請問一下，老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時： 借：應付職工薪酬—工資 貸：應付職工薪酬—社保 應交稅費—應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 現在這個公司，有單獨計提個人所得稅，走的其他應收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

老師好，發(fā)現以前年度計提工資分錄是借:銷售費用 管理費用 其他應付款-代扣代繳個人所得稅 貸 應付職工薪酬。1、請問個稅是不是不存在計提，發(fā)放工資的時候直接扣除個人應該繳納的個稅部分？2、按照上筆計提分錄在發(fā)放工資的時候又貸了 其他應付款-代扣代繳個人所得稅 這樣就導致其他應付款-代扣代繳個人所得稅沖平了。可是下月繳納個稅的時候又借 其他應付款-個人所得稅代扣代繳。以至于這個科目產生了借方余額，該怎么把這個余額處理掉呢？謝謝

老師您好，給員工支付了一筆費用，稅費是我們企業(yè)要代扣代繳的，當時做賬沒有從員工費用中扣除，也就是企業(yè)墊付了，但是這個最后肯定是要跟員工扣除的，這個員工是個臨時工。我現在之前的分錄是借：管理費用。應交稅費-代扣代繳個人所得稅。貸：銀行存款。繳納分錄是：借：應交稅費-代扣代繳個人所得稅。貸：銀行存款。但是現在我不是沒有從付給對方的金額中扣除，而是企業(yè)墊付的，我現在想把分錄改一下就是做成我后期要從付給對方的金額中扣除的分錄，麻煩老師幫我看下我應該怎么調整下分錄，謝謝老師

老師，我想問一下，我們單位有一個員工現在暫時先不給他繳納公積金，但是單位在做工資表時，又給他扣除了公積金部分，實際繳納公積金的話，要等后期，先在工資表里扣除的公積金這部分，發(fā)工資時是不是要做，借:管理費用 貸:其他應收款-扣除為員工代扣代繳的個人部分 貸:銀行存款 貸:其他應付款-個人暫扣的公積金，后期補繳

你好 老師 我想問下就是公司員工個稅是我們幫忙代扣代繳 計提的時候借 管理費用 貸應付職工薪酬 發(fā)放時候借應付職工薪酬 貸銀行存款 應交個人所得稅 然后還要做一筆繳納分錄 借個人所得稅 貸銀行存款 這樣對嗎