老師，請(qǐng)問應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)是錯(cuò)賬，需要調(diào)整。差額部分我是否可以調(diào)到借方未分配利潤(rùn)中？因?yàn)橘~上的那些銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)，已交稅金都沒有數(shù)額了，原來的會(huì)計(jì)不負(fù)責(zé)任亂做的。

老師，就是我看見前會(huì)計(jì)他在做賬的時(shí)候一月份認(rèn)證了八份進(jìn)項(xiàng)專票，申報(bào)表也申報(bào)了，但是一月份的賬上只記了五筆，因?yàn)檫€有另外三筆沒有付款，所以他就沒入賬。這樣我的賬上的進(jìn)項(xiàng)稅跟申報(bào)表上的進(jìn)項(xiàng)稅就對(duì)不上了，我二月份已經(jīng)結(jié)賬了，那我把還有三份已抵扣但沒有入賬的進(jìn)項(xiàng)稅額補(bǔ)記錄在三月份，可以嗎？還是這樣操作也可以，到年底對(duì)平就行？

老師，我在快賬軟件上做賬，補(bǔ)記了一筆之前沒有入的進(jìn)項(xiàng)稅額，因?yàn)槲沂前肼方ㄙ~，借記進(jìn)項(xiàng)稅額，貸記未分配利潤(rùn)，對(duì)嗎？可是軟件上利潤(rùn)表中的累計(jì)數(shù)對(duì)不上怎么回事？

老師，公司成立不到一年，之前都沒有賬，但是有業(yè)務(wù)發(fā)生，但是由于之前的太亂沒辦法理出一個(gè)期初，所以中途（6月）建賬的時(shí)候，沒有做之前的賬，只從建賬以后做賬，期初就根據(jù)銀行余額錄了一個(gè)期初，借方寫的銀行存款貸方寫的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這樣可以嗎，至于未清的往來，只有在之后對(duì)賬過程中理出一個(gè)期初在補(bǔ)記分錄，如果發(fā)現(xiàn)6月之前有一筆未收回的貨款現(xiàn)在收回來了入了公戶，那補(bǔ)記借銀行存款貸方應(yīng)收賬款，但是這樣的話銀行存款余額就不平了，因?yàn)橹耙呀?jīng)錄了期初，那怎么處理

老師，我們現(xiàn)在上年度的應(yīng)手續(xù)費(fèi)少記了，就是代理記賬當(dāng)時(shí)沒有對(duì)余額，就直接結(jié)賬了，現(xiàn)在收回來，發(fā)現(xiàn)12月有好幾筆手續(xù)費(fèi)漏了，憑證我做的是“借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：銀行存款”，我不調(diào)表，但是稅局那邊我需要調(diào)整之前上傳的報(bào)表嗎？怎么調(diào)呢？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的