老師你好，我司是外貿(mào)企業(yè)，只對外銷售，因?qū)Ψ较雀?0%貨款也就是6月份匯4.5萬美元給我們，會計這邊記賬是按照6月份初的第一個工作日匯率中間折算價是6.7790 1. 借：銀行存款-美元賬號 305055 貸： 預收賬款305055 元 。然后2.去銀行結(jié)匯做的分錄， 借：銀行存款-人民幣 304055 財務費用-匯兌損益 1000 貸：銀行存款-美元賬號305055. 然后美元總訂單金額是15萬美元 ，對方7月份匯剩下的余額過來10.5萬美元，此時7月份的第一個工作日匯率是7.0100， 會計記賬 1.借：銀行存款-美元賬號 736050 貸：預收賬款 736050 元 再去結(jié)匯，跟上面結(jié)匯做的分錄一樣。而我們銷售收入是6月份，也是按照6月份第一個工作日匯率算的。則收入為1016850元。 那我的疑問是：收入的預收賬款跟客戶匯過來的預收賬款金額不一致沒平，該怎么操作？

老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn)，資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產(chǎn)的明細及發(fā)票復印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個資產(chǎn)是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產(chǎn)沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產(chǎn)時： 借：固定資產(chǎn)清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產(chǎn)100000 （2）收到處理資產(chǎn)款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產(chǎn)清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

老師，你好，我剛?cè)肼氁患疫\輸公司做內(nèi)賬會計，一般納稅人。他們是合伙企業(yè)，其中一個老板做出納，實際上這家公司有兩個賬號，一個公賬，一個私賬。之前的會計把出納的往來全部做成了其他應付款，使得庫存現(xiàn)金出現(xiàn)了大量的紅字。我仔細翻看了她做的憑證，認為是出納從私賬里轉(zhuǎn)錢到公賬里，讓這家公司的資金滾動起來。那么分錄應該是借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金。對不？但是我不知道摘要里寫什么？銀行回單里填了往來？對嗎？摘要該怎么填？

熊超老師是你的課嗎？ ，中間那副圖里，第二個分錄，借銀行存款貸應收賬款，金額不應該是2000嗎？怎么是2200.這是為什么呀，是我理解錯了？左邊第一副是案例，右邊兩副是根據(jù)左邊第一副的案例得來的賬務分錄，

老師，我們是一般納稅人6月剛成立的公司，執(zhí)行小會計準則。融資租賃方式購買了兩臺挖機，分24個月還款。6月簽合同預付了3萬定金，做的分錄借：預付賬款3萬，貸：銀行存款3萬。交了挖機1購車雜費1504元，挖機2購車雜費1152元，2年后還完貸款開發(fā)票。我做的分錄借：管理費用2656元，貸：銀行存款2656元。沒收到發(fā)票是不是做錯了，應該計入應付賬款里啊。做錯了如何調(diào)整，7 月大征期已完成報稅。第二個問題：7月收到挖機1專用發(fā)票81.4萬和挖機2專票49.9萬，挖機1車款81.4萬，利息費用34496元，挖機2車款49.9萬，利息費用19848元。利息費用54344元也是24個月還款結(jié)束金融機構開發(fā)票，現(xiàn)在取得的只有購車發(fā)票。從8月10日開始還款，挖機1每月還款30354元，挖機2每月還款17452元?，F(xiàn)在車和發(fā)票都收到了怎么做賬寫分錄，下月計提折舊設備按十年可以嗎，怎么寫分錄。謝謝，請老師多多指教