收到去年匯算清繳的退的所得稅，前面會(huì)計(jì)做的是借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入，我要怎么做調(diào)整分錄
你好，你先紅字沖減 然后再做正確的
-
Q
老師，麻煩問(wèn)一下。匯算清繳，銀行收到退的所得稅。我分錄寫(xiě)借：銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅；借應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅，貸以前年度損益調(diào)整。這樣是正確的嗎
-
Q
您好，請(qǐng)問(wèn)一下，去年收入沒(méi)做應(yīng)交稅費(fèi)，匯算清繳完了該怎么調(diào)賬，去年的分錄做的是，借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
-
Q
收到去年匯算清繳后的企業(yè)所得稅退款，怎么做分錄，小企業(yè)，軟件里面沒(méi)有以前年度損益調(diào)整
-
Q
老師！收到稅局匯算清繳退稅的會(huì)計(jì)分錄怎樣做？是：借：銀行存款，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
-
Q
我在9月份的時(shí)候做了一筆去年匯算清繳所得稅退稅，分錄寫(xiě)借方銀行存款，貸方所得稅費(fèi)用，我現(xiàn)在要怎么做調(diào)整分錄
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
舊固定資產(chǎn)投資賬面價(jià)值和變現(xiàn)價(jià)值
-
【中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行】您賬戶(hù)于2025年05月17日02:35與（特約）度小滿(mǎn)（信貸還款） 完成還款代扣簽約交易，簽約實(shí)時(shí)生效，單筆扣款限額為1000000.00元，每日最多可扣款100次，合約2035年05月17日之前（含當(dāng)日）有效。如有異議可通過(guò)農(nóng)行掌銀APP-生活-委托代收查詢(xún)，這是什么意思？
-
比如去年過(guò)了一門(mén)，今年能不能3門(mén)都報(bào)，
-
如果是咨詢(xún)和技術(shù)服務(wù)類(lèi)的公司，成本票偏少，是否可以把業(yè)務(wù)合同發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入成本呢
-
工作中調(diào)賬需要哪些材料作為輔證，需要哪些附件證明業(yè)務(wù)
-
應(yīng)付債券溢價(jià)發(fā)行時(shí)，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”是負(fù)債類(lèi)科目，溢價(jià)金額放入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”的貸方，不就表示負(fù)債增加了這么多嗎？為什么要增加負(fù)債的道理我想不通謝謝老師幫忙解惑
-
老師好！請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，應(yīng)付債劵溢價(jià)發(fā)行時(shí)，確認(rèn)初始金額入賬時(shí)，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”為什么要計(jì)入貸方？面值計(jì)入貸方我理解，因?yàn)殂y行里面的錢(qián)是負(fù)債借來(lái)的，但利息調(diào)整為什么計(jì)入貸方？計(jì)入貸方不就表示負(fù)債增加了嗎？道理是什么？
-
392題，固定資產(chǎn)折舊1月份買(mǎi)，應(yīng)該從從2月份折舊，500/10/12*11=45.83333333，賬面價(jià)值500-45.8=454.2，錯(cuò)在哪里
-
請(qǐng)教一下非常感謝！ 貸：固定資產(chǎn)清理 1920 是怎么得來(lái)的？明明固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理時(shí)才1704 怎么憑空出現(xiàn)了固清1920
-
老師，我三月份進(jìn)了一筆價(jià)值5000的貨也沒(méi)付款也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，那我的分錄是借庫(kù)存商品5000， 貸應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)5000 四月份賣(mài)了票也開(kāi)了，分錄是借庫(kù)存商品-5000 貸應(yīng)付賬款-5000 借庫(kù)存商品5000 貸應(yīng)付賬款5000 這樣對(duì)嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
2022年收到2021年的退稅，這個(gè)是2022年的分錄，2023年現(xiàn)在調(diào)整怎么做分錄
你好，也是一樣的。。先紅字沖減。然后 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 實(shí)際收到退回的稅款時(shí)： 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
那我報(bào)表還有申報(bào)的時(shí)候需要怎么操作調(diào)整呢
你好，這個(gè)報(bào)表不需要另外再做什么更正的。如果你之前都沒(méi)有更正過(guò)的話(huà)，就在利潤(rùn)分配和應(yīng)交稅費(fèi)那里，要更正期初數(shù)
就是更改2023年的利潤(rùn)分配和應(yīng)交稅費(fèi)的期初數(shù)嗎
是的，就是這個(gè)意思。
是改電子稅務(wù)局的還是賬套里的數(shù)據(jù)呢？賬套里的期初數(shù)應(yīng)該改不了吧
你好電子稅務(wù)局的報(bào)表數(shù)據(jù)要改。
賬套這邊是不是調(diào)整了以前的分錄，這兩個(gè)數(shù)據(jù)的起初就已經(jīng)變化了
期初不會(huì)有變化，但是你可以去調(diào)
賬套這邊的起初怎么調(diào)呢？起初不是都在建立賬套的時(shí)候才能錄入的嗎
實(shí)際操作中，都不去調(diào)期初的，到第二年他就對(duì)得上了。
那就是我用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整退回來(lái)的企業(yè)所得稅，然后報(bào)表就不去調(diào)整了，直接按這個(gè)去申報(bào)是嗎
你好是的。就是這樣的。