請(qǐng)問(wèn)老師、我們是小規(guī)模納稅人，注冊(cè)資本200萬(wàn)，購(gòu)入1臺(tái)連著收銀機(jī)的收銀系統(tǒng)，1.5萬(wàn)元，按照合同先付7500，我可以這樣做分錄嗎：借：收到收銀系統(tǒng)固定資產(chǎn)1.5萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款1.5萬(wàn)，首次支付7500，借；應(yīng)付賬款7500，貸：銀存：7500，然后下月支付支付尾款：借：應(yīng)付賬款：7500，貸：銀存7500，然后開(kāi)始攤銷，分2年攤，分錄借：管理費(fèi)用：辦公費(fèi)，626，貸：累計(jì)攤銷625，請(qǐng)問(wèn)老師這樣可以嗎？對(duì)不對(duì)

老師我們是按實(shí)發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實(shí)發(fā)數(shù)是20萬(wàn)，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計(jì)提時(shí)候，直接是借管理費(fèi)用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實(shí)際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費(fèi)計(jì)提是全部的公司和員工個(gè)人的，借管理費(fèi)用～社保費(fèi)，貸方應(yīng)付賬款-局社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè) 實(shí)際支付社保費(fèi)是借應(yīng)付賬款～社保局，貸銀行存款因?yàn)槲覀兌嗫蹎T工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費(fèi)，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，用于支付工資60萬(wàn)，公積金15萬(wàn)，社保20萬(wàn)，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬(wàn)；；貸 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn) 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn)；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒(méi)有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)，我公司承接一項(xiàng)工程，甲方代付農(nóng)民工工資，這筆錢從我們的應(yīng)收賬款中扣除，收到應(yīng)收賬款時(shí)，我的分錄是這樣的，借:銀行存款100萬(wàn)，其他應(yīng)付款～農(nóng)民工工資20萬(wàn)，貸:應(yīng)收賬款120萬(wàn)，這個(gè)20萬(wàn)其他應(yīng)付款一直掛在賬上，后面我可不可以開(kāi)票進(jìn)來(lái)把這20萬(wàn)沖掉，借:工程施工～人工費(fèi)20萬(wàn)，貸:其他應(yīng)付款20萬(wàn)

2022.11月法人私卡打入公帳20萬(wàn)元，備注:投資款，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)分錄:借:銀行存款，貸:實(shí)收資本，后面支付的費(fèi)用我直接用這20萬(wàn)元支付的，這樣可以嗎？