這樣子呢

可以的，這個(gè)是正確的。

問下哦 就是當(dāng)月開回來(lái)的專票當(dāng)月沒有認(rèn)證抵扣，要次月之后再抵扣 ，怎么做賬

借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證， 貸銀行 這個(gè)是做賬，沒有認(rèn)證的， 認(rèn)證之后借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)是可以不做結(jié)轉(zhuǎn)的嗎

只做第一個(gè)和第二個(gè)就可以

最后一個(gè)未交增值稅的不做？

對(duì)的，是的，可以不用做的，不做有一個(gè)好處，你看你當(dāng)年交了多少增值稅，看未交增值稅借方余額就可以的。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快

我這樣做是OK的嗎

前面有沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)的 ，進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)大的

就是我想問下 我可以直接不做結(jié)轉(zhuǎn)了嗎 不用交增值稅的情況下 就是上面的結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)稅額都不做

可以的，可以這么做的。

感覺這樣子簡(jiǎn)單點(diǎn)

和你上面不一個(gè)樣，只不過是少了一個(gè)第三個(gè)分錄

然后要交稅的時(shí)候我就把要交的增值稅金額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅上

對(duì)的，是的 是這么做的

終于搞明白了