對方給我們開的3%稅率的發(fā)票，還是代開

你好，那你是一般納稅人還是小規(guī)模的？

我們是一般納稅人啊，是我們承包的幼兒園建設工程，吧幼兒園廚房的裝修和設計給了這個公司

好，那這些裝修用不到吧 這些單獨采購13%的銷售貨物的，這個不屬于工程款里面的。

我不太懂老師你說的什么意思

我們是跟另一個公司簽訂的幼兒園廚房的設計和材料采購，我們建筑公司承包的幼兒園所有的工程

是你們這個工程款里面包含著裝修相關的，比如瓷磚，木地板這些可以啊，這些是單獨銷售的，你開不了工程款，這個理解嗎？

你是想要一次項做到工程成本里面做不了，單獨銷售給他單獨開發(fā)票，13%的稅率不是工程款。

可是工程款里面不包含這些的，這些可以單獨的。工程款里面有風險的。

就是說我給幼兒園開票的時候，除了工程款，這些得開13%的裝修費是嘛？

那現(xiàn)在我收到這個發(fā)票，會計分錄要怎么寫呢

不是開13%的裝修費。開了9%的裝修費之后 前提是這些裝修費里面把這些電餅鐺、面粉機、打蛋機、消毒柜、烤箱單獨扣除，然后單獨開13%的開對應的產品的名字。

借庫存商品，貸銀行放款確認收入之后借主營業(yè)務成本 貸庫存商品。

可是我們沒有這些賣這些東西的營業(yè)范圍啊

你問你稅務局允許你們自己開吧，只要允許的就可以。

有些偶然，業(yè)務是允許自己開的

我們是承接的幼兒園的裝修工程、然后這個廚房的設計方案以及這些東西的采購都是這個公司給整的，然后開了一個3%稅率的發(fā)票，帶了一份銷售清單，清單上面都是烤箱、電餅鐺什么的

就是我們接完工程之后，這個廚房的部分交給了另一家公司

你好，我知道的，你要想做工程管理里面，你就做這個具體的風險告訴你了，因為你們單位少交了稅款 工程不含這些的

我要是把這些東西做到工程施工材料費里面是不行的嗎？作為裝修

你好，有風險的，不是不可以可以啊，這個你自己決定。

我們營業(yè)執(zhí)照上有裝飾裝潢工程和水暖電鍋爐安裝的營業(yè)范圍

知道 知道你有工程的 要不你們沒法干這個工程

這還用著安裝了嗎 買來就能用

用安裝，這些東西都是這個公司安裝的

買來直接安裝的，屬于混合銷售。