第1個(gè)小規(guī)模不能抵扣進(jìn)項(xiàng)。 第2個(gè)開(kāi)居間服務(wù)的發(fā)票。合同的金額開(kāi)發(fā)票。
老師好,有幾個(gè)基礎(chǔ)的問(wèn)題想了解下,望老師解答。 公司性質(zhì):一般納稅人 1:向平臺(tái)充值的廣告費(fèi)屬于進(jìn)項(xiàng)票嗎?這個(gè)可以抵扣增值稅嗎?如果不可以的話,是不是只能當(dāng)成費(fèi)用票來(lái)做公司利潤(rùn)的時(shí)候用? 2:如果對(duì)方公司是小規(guī)模,開(kāi)具的進(jìn)項(xiàng)票可以正常抵扣嗎? 3:一般納稅人的稅務(wù)應(yīng)該怎么去合理安排進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)的比例?例如銷(xiāo)售100萬(wàn),進(jìn)項(xiàng)需要多少?費(fèi)用票需要多少?才算是一個(gè)正常的比例?
老師好。我們是建筑工程有限公司,有個(gè)苗木采購(gòu)合同馬上到收款時(shí)間了,合同總金額90萬(wàn),約定本月5號(hào)一次性收款合同總額的90%,剩余10%作為質(zhì)保金,我們?nèi)绻_(kāi)票的話。開(kāi)多少金額?是開(kāi)扣除質(zhì)保金的金額的發(fā)票嗎?我們開(kāi)的話都能開(kāi)什么項(xiàng)目的發(fā)票,取得進(jìn)項(xiàng)票的話,或者費(fèi)用票都可以開(kāi)進(jìn)來(lái)什么項(xiàng)目
能不能這樣理解?小規(guī)模納稅人開(kāi)具普票免稅!進(jìn)貨方就是全額入庫(kù)或者進(jìn)成本費(fèi)用,小規(guī)模納稅人一旦開(kāi)具專(zhuān)票除特殊的不動(dòng)產(chǎn)適用5以外其余都是3個(gè)點(diǎn)的抵扣!對(duì)吧?小規(guī)模無(wú)論售賣(mài)什么商品什么行業(yè),稅點(diǎn)取決于開(kāi)具什么發(fā)票,一經(jīng)確定,哪怕小規(guī)模賣(mài)煙也要么免稅要么3個(gè)點(diǎn)抵扣!對(duì)吧?和賣(mài)什么商品無(wú)關(guān)
老師,請(qǐng)問(wèn)小規(guī)??鞂W(xué)商貿(mào)幾個(gè)問(wèn)題:1.為什么小規(guī)??鞂W(xué)商貿(mào)入庫(kù)單有的是含稅單價(jià),有些入庫(kù)單又是不含稅單價(jià)。2.小規(guī)模企業(yè)購(gòu)入庫(kù)存商品也可以開(kāi)稅率13%專(zhuān)用發(fā)票嗎?科目是應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅。不可以抵扣吧?那為什記入這個(gè)科目3.小規(guī)模企業(yè)銷(xiāo)售庫(kù)存商品時(shí)為什么也是開(kāi)具13%增值稅專(zhuān)用發(fā)票?記入應(yīng)交稅費(fèi)增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅,月末這些計(jì)入進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)的稅怎么處理?
1.小規(guī)模納稅人開(kāi)居間費(fèi)用的發(fā)票可以用進(jìn)項(xiàng)票抵哇? 2.如果一年開(kāi)了100萬(wàn)的居間費(fèi)用,開(kāi)票怎么開(kāi),以及進(jìn)項(xiàng)票開(kāi)的額度有什么限制或者多少合理呢 3.小規(guī)模建筑企業(yè)居間費(fèi)用怎么開(kāi)票,麻煩給個(gè)模板(專(zhuān)票普票都行)
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專(zhuān)門(mén)借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專(zhuān)門(mén)借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專(zhuān)門(mén)用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專(zhuān)門(mén)借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷(xiāo)售商品】甲公司2022年初銷(xiāo)售商品給乙公司,商品成本600萬(wàn)元,售價(jià)1000萬(wàn)元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬(wàn)元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開(kāi)出增值稅專(zhuān)用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣(mài)出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門(mén)申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
就是開(kāi)居間服務(wù)費(fèi)的發(fā)票,這個(gè)沒(méi)有模板,他也沒(méi)有特殊要求。