老師，這樣做分錄是不是和直接把發(fā)票附進(jìn)去是一個(gè)道理？

對(duì)的，是的，是這么做的。

老師，我是軟件做賬，這么做也合理嗎？

可以的，可以這么做的，跨年了可以，如果是當(dāng)年的話，盡量的紅沖，然后再做發(fā)泄的。

在做發(fā)票的，剛才打錯(cuò)了。

老師，對(duì)的，發(fā)票是跨年收到的，上年有計(jì)提分錄，也有支付分錄。那我現(xiàn)在收到發(fā)票正確做法，摘要：收到銀行利息發(fā)票 借 其他應(yīng)付款-利息 貸 利潤分配未分配利潤 借 利潤分配未分配利潤 貸 其他應(yīng)付款-利息，對(duì)不對(duì)？？

可以的，可以這么做。

好的老師，那這樣的話，收到手續(xù)費(fèi)發(fā)票分錄也是一樣的做法嗎？

你好對(duì)的，是的，一樣的。

老師，收到手續(xù)費(fèi)發(fā)票是專票，進(jìn)項(xiàng)這塊怎么做？

借利潤分配，未分配利潤，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸其他應(yīng)付款做這個(gè)。

老師，就做這一個(gè)分錄嗎？

老師，銀行手續(xù)費(fèi)之前支付的時(shí)候，借 財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸 銀行存款

做一個(gè)紅沖的，然后第二個(gè)做發(fā)票的時(shí)候做這個(gè)。

老師，開的手續(xù)費(fèi)發(fā)票也是跨年了，這樣做對(duì)嘛？沖紅分錄怎么做？

對(duì)的，是的，借其他應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤，借利潤分配未分配利潤，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，待期的應(yīng)付款匯算清繳，納稅調(diào)增就可以了，因?yàn)槟阒凹佣惡嫌?jì)做的是費(fèi)用全額抵扣了，現(xiàn)在調(diào)增的是發(fā)票的稅額的那一部分。

好的老師·~我明白了，辛苦了