老師:小規(guī)模企業(yè)，上年度計(jì)提成本5萬(wàn)，今年5月實(shí)際回來(lái)成本發(fā)票3萬(wàn)，沖上年成本：借：以前年度損益 -2萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2萬(wàn)，利潤(rùn)表是調(diào)整過(guò)以前年度損益的。沖的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和以前年度損益都填列－2萬(wàn)，對(duì)嗎？
你好；? ?意思是多計(jì)提了2萬(wàn)； 那你紅沖即可 ； 去年計(jì)提成本科目怎么做賬的?
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您好！18年暫估成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、貸:應(yīng)付賬款(暫估)、19年票來(lái)了一些沖了一些成本、20年想調(diào)出來(lái)交所得稅:1、借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字)貸:應(yīng)付賬款(暫估)紅字、2、借:應(yīng)付賬款(暫估)貸?以前年度損益調(diào)整(主營(yíng)業(yè)務(wù)成本)3、借:以前年度損益調(diào)整(主營(yíng)業(yè)務(wù)成本)貸:利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)丶不知對(duì)不？去掉第一個(gè)分錄行不？
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假設(shè)2019年虧損20萬(wàn)元 且2019年有 10萬(wàn)暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時(shí)做賬分錄 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款 10萬(wàn) 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬(wàn) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 將上述分錄拆分,換成以前年度報(bào)益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬(wàn) 貸:以前年度報(bào)益調(diào)整10萬(wàn) 借:以前年度損益調(diào)整10萬(wàn) 貸:利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 10萬(wàn)！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫(kù) 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
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老師:小規(guī)模企業(yè)，上年度計(jì)提成本5萬(wàn)，今年5月實(shí)際回來(lái)成本發(fā)票3萬(wàn)，沖上年成本：借：以前年度損益 -2萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2萬(wàn)，利潤(rùn)表是調(diào)整過(guò)以前年度損益的。沖的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和以前年度損益都填列－2萬(wàn)，對(duì)嗎？
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行政單位職工去異地參加全市行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)黨組織書(shū)記和黨務(wù)工作者培訓(xùn)班的往返交通費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)能在兩新黨建組織工作經(jīng)費(fèi)中列支嗎？
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老師你好！公司勞務(wù)公司沒(méi)有資質(zhì)接了個(gè)勞務(wù)項(xiàng)目，現(xiàn)在稅務(wù)在問(wèn)公司資質(zhì)這個(gè)問(wèn)題，而且系統(tǒng)預(yù)警就是只對(duì)一個(gè)公司開(kāi)票，目前也只有一個(gè)勞務(wù)的業(yè)務(wù)，怎樣向他們解釋這個(gè)問(wèn)題
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前年把法人的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到實(shí)收資本，現(xiàn)在怎么轉(zhuǎn)回往來(lái)款
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你好！公司是建筑勞務(wù)公司沒(méi)有建筑資質(zhì)，接了勞務(wù)公司的項(xiàng)目，現(xiàn)在稅務(wù)問(wèn)我們有沒(méi)有資質(zhì)，稅務(wù)需要管理我們有沒(méi)有資質(zhì)嗎？
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我交的增值稅會(huì)計(jì)科目選擇應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額對(duì)不對(duì)
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資產(chǎn)可收回金額為什么與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值有關(guān)？公允價(jià)值減去處置費(fèi)用的凈資產(chǎn)收回，那么未來(lái)現(xiàn)金流量為什么不減去現(xiàn)金流出？這樣分別包含未消耗和消耗利益、計(jì)量不同的兩個(gè)主體來(lái)做判斷是否公允？
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老師，想問(wèn)下，總公司為子公司提供的貨物切割費(fèi)、包裝費(fèi)等服務(wù)費(fèi)，可以開(kāi)具發(fā)票嗎？開(kāi)什么票合適？
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老師您好，公司關(guān)于2024年一直沒(méi)有實(shí)際發(fā)放工資，把工資計(jì)入了其他應(yīng)付款，然后在匯算清繳的時(shí)候可以填研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除嗎
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老師：公司賣(mài)貨，簽合同，一年完成任務(wù)10000袋，價(jià)格280元，已完成任務(wù)，那么1000袋的貨，按很低的30元出售，這1000袋發(fā)票怎么開(kāi)？
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老師您好！小規(guī)模，如果專票超過(guò)30萬(wàn)，普票部分也要交稅是嗎？
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去年做的借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 5萬(wàn)。應(yīng)付賬款－暫估 5萬(wàn)，
你好；你紅沖2萬(wàn)；? 借 應(yīng)付賬款? 2 貸以前年度損益調(diào)整 2 ；這樣來(lái)紅沖哈?
老師:那利潤(rùn)表怎么填列？在加:以前年度損益里填－2萬(wàn)？對(duì)嗎
你好； 你去紅沖去年的成本； 不能在23年利潤(rùn)去屑哈
老師:我是5月取的發(fā)票，是紅沖去年的成本，那今年的利潤(rùn)表里就不用填了？可是這筆紅沖分錄是做在5月的，5月報(bào)表里就會(huì)出現(xiàn)這個(gè)紅沖數(shù)字。
你好；是的；? 你 是去年的成本的；? 要去 5月紅沖； 走以前年度損益調(diào)整科目處理的?
老師:那意思是今年5月做紅沖調(diào)整以前年度分錄，但是報(bào)表不用填沖紅的2萬(wàn)嗎？
你好；對(duì)的； 跨年的； 這筆不寫(xiě)哈
謝謝老師
不客氣的； 幫到你就好