老師，我們上月預(yù)繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費附加稅合計880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個稅3669.72元，1.但是我7月份都沒有入賬，只是在申報所得稅、增值稅申報時把預(yù)繳稅款填進(jìn)去了沒有做憑證??！這個月補(bǔ)做憑證可以嗎？2.上個月因為我之前有留抵稅款所以我增值稅上期沒有抵減預(yù)繳，如果這個月想把預(yù)交的抵減了我是不是這個月進(jìn)項就少勾選些把預(yù)繳稅款部分預(yù)留出來？3.比如我這個月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預(yù)繳附加稅怎么辦老師？請指教問題比較都?。≈x謝

老師好，第一張圖是我把進(jìn)項稅額憑證列舉了一個圖片，所有的進(jìn)項稅額憑證我都是這樣做的，都在借方。 第二張圖片是所有1月份的進(jìn)項稅額合計3318.14元，都在借方， 第三張就是我所做的需要把進(jìn)項稅額結(jié)轉(zhuǎn)，這個摘要我畫了紅框，我怎么寫？還有結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是要轉(zhuǎn)出嗎，我做的對嗎，借：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸：進(jìn)項稅額。（進(jìn)來是在借方，轉(zhuǎn)出是在貸方。）是先進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出再轉(zhuǎn)未見增值稅分錄是怎么樣的。這個進(jìn)銷項稅的摘要，分錄怎么寫。這個圖片一次只能上傳三張。其余我也上傳不了，老師，我講明白了嗎，我表達(dá)清楚了嗎

5月只做1張扣繳4月稅款的憑證，沒有銷項和進(jìn)項。只有一張憑證，財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)損益都是0，請問是不是還缺少會計分錄啊

老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進(jìn)項票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎麻煩詳細(xì)問一下，同一個問題問了這么多遍，每次回答都不一樣