請問年底預(yù)提了所得稅，來年匯算沒有繳納，用以前年度損益沖掉，那匯算是不是同時要把這個調(diào)增利潤，有點暈，但是沖這個同時不就可能又產(chǎn)生了企稅？
你好!是這樣，你匯算的時候，多計提的部分，要調(diào)增。 然后，再看調(diào)增后，是不是要補(bǔ)稅
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您好，我問你個問題，企業(yè)所得稅，預(yù)提未交，以后年度虧損所以一直沒交，是不是說這種情況，所得稅季度納稅申報，年度匯算清繳，比如一季度盈利納稅申報交稅然后做賬，結(jié)果后幾個季度一直虧損，年度匯算清繳也是負(fù)的所以不用交稅，然后正常情況下是要沖這筆帳，但是企業(yè)沒沖，都有兩年了，我今年想著把它沖掉
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老師，您好！請問一下第一季度是計提了5200的企業(yè)所得稅，也已經(jīng)交了，但是到第四季度時候沒有本年利潤沒有盈利那么多了，是不是不用調(diào)整已經(jīng)計提的企業(yè)所得稅，等年度匯算清繳的時候，再用以前年度損益調(diào)整來調(diào)呢？
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老師，2021年做2020年的匯算清繳時要補(bǔ)稅，我當(dāng)時做了借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)繳稅費企業(yè)所得稅；借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，貸銀行，就沒有了。我發(fā)現(xiàn)還要做一個借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，但是我沒做，我的未分配利潤沒調(diào)整過來，怎么辦呀？這都2022年了，還能調(diào)整嗎？
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老師，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的借款去年計提了利息費用，但沒有收到發(fā)票，公司決定不計利息，去年計提的利息要沖回，現(xiàn)在還沒有做匯算清繳，我是不是在匯算清繳時做納稅調(diào)增，在1月份調(diào)賬時直接沖財務(wù)費用，還是用以前年度損益調(diào)整，另外，去年是負(fù)利潤，不需要交企業(yè)所得稅，那我調(diào)賬時不需要考慮所得稅了，是吧，反正沒有交稅
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請教各位老師，去年預(yù)提的費用一直沒有實際發(fā)生，這個月來發(fā)票了，需要調(diào)整以前年度損益嗎？這個賬務(wù)需要怎么處理的，所得稅匯算清繳的時候是不是需要納稅調(diào)增的呢
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誰能幫忙演示一下金蝶云星空的賬套處理
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增值稅怎么計提？和是否有抵扣，有關(guān)系嗎？
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但是我比如預(yù)提了200稅 調(diào)增了后 產(chǎn)生了100 那豈不是我應(yīng)該不沖掉200 應(yīng)該沖掉100 但是我沖掉100，那就調(diào)增100 但是產(chǎn)生的又不一樣 感覺陷入了循環(huán)
你好！不用管那么多。預(yù)提了200，匯算清繳，減去200 然后再看其他的項目，要不要調(diào)，如果其他要調(diào)增500，一起調(diào)增300 然后算稅，要補(bǔ)繳比如30.就做這個30的分錄
沒太明白 其他項目調(diào)增500 那+200 不是調(diào)增700嗎利潤
你好！如果你是調(diào)增200，就一共調(diào)整700 如果是調(diào)減200就一共調(diào)增300 然后算稅。如果要補(bǔ)稅，就做補(bǔ)稅的分錄。
那如果最后調(diào)減200，產(chǎn)生30稅款。 那再用以前年度做個30的分錄 那不是又要匯算調(diào)整這30 又循環(huán)了
您好，不用，只做這個30的分錄
老師 我問別人說就賬上吧多計提分錄沖掉，匯算不用調(diào)增這部分啊
您好，也可以，最終效果一樣。
這怎么會一樣啊 報表調(diào)增是實打?qū)嵉挠绊懡欢嗌倭?
您好，一，賬上直接沖減，2匯算清繳調(diào)整。這兩個最終是一樣的