私募基金公司可以用企業(yè)會(huì)計(jì)制度嗎？另外產(chǎn)品運(yùn)作是外包給證券公司做的，就是計(jì)算管理費(fèi)，凈值什么的都是證券公司來(lái)做的，我們領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)我只負(fù)責(zé)管理費(fèi)到賬后報(bào)稅，不需要我做基金相關(guān)核算，所以不太知道是不是也得按照證券公司核算的單獨(dú)建賬登記啊？

私募基金公司可以用企業(yè)會(huì)計(jì)制度，如果領(lǐng)導(dǎo)要求你不用做帳，你可以不用做基金相關(guān)核算。但發(fā)生的費(fèi)用心里面要有個(gè)底。支出支付這塊要清楚。

還想再問(wèn)一下私募基金公司每年都是必須做審計(jì)的對(duì)吧，這個(gè)審計(jì)是針對(duì)發(fā)行產(chǎn)品審計(jì)，還是本公司賬務(wù)一起審計(jì)啊？不太懂

是的，一般情況下，基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年度四月底之前完成管理人審計(jì)及基金審計(jì)工作，股權(quán)/創(chuàng)投類(lèi)基金產(chǎn)品需要在6月底之前完成。財(cái)務(wù)審計(jì)就不一定每年都要審計(jì)。

就是這個(gè)審計(jì)是發(fā)行產(chǎn)品單獨(dú)審計(jì)嗎，就是不太明白這個(gè)

不僅僅是產(chǎn)品的審計(jì)，還有管理人審計(jì)及基金審計(jì)工作。

那基金這部分沒(méi)有建賬的話(huà)，審計(jì)的時(shí)候，數(shù)據(jù)到時(shí)候問(wèn)證券公司要嗎？

如果要求你們提供的材料你們無(wú)法提供，需要證券公司提供。

老師，最后再問(wèn)下，因?yàn)槲野俣瓤此侥蓟鸫蠖嗍沁x擇企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，企業(yè)會(huì)計(jì)制度的話(huà)好像沒(méi)有交易性金融資產(chǎn)這些科目的，只有個(gè)其他貨幣資金

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目有交易性金融資產(chǎn)這個(gè)科目的，如果你們系統(tǒng)沒(méi)有，增加這個(gè)科目就可以了

那企業(yè)會(huì)計(jì)制度是沒(méi)有這個(gè)科目的吧？

《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》有交易性金融資產(chǎn)的，只有小企業(yè)準(zhǔn)測(cè)才沒(méi)有

有3種，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)會(huì)計(jì)制度，我說(shuō)的是企業(yè)會(huì)計(jì)制度里沒(méi)有交易性金融資產(chǎn)科目的，一開(kāi)始我問(wèn)您是不是可以用企業(yè)會(huì)計(jì)制度，您說(shuō)可以的，所以我才問(wèn)這個(gè)科目問(wèn)題的

不好意思，我一直把企業(yè)會(huì)計(jì)制度看成企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則了。 除不對(duì)外籌集資金 、 經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小的企業(yè) ， 以及金融保險(xiǎn)企業(yè)以外 ， 在中華人民共和國(guó)境內(nèi) 設(shè)立的企業(yè) （ 含公司 ), 執(zhí)行《 企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》制度 。 私募基金公司屬于金融企業(yè)，所以是不能用企業(yè)會(huì)計(jì)制度 。要用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

老師，我們作為私募基金管理人在證券公司開(kāi)戶(hù)，投資人把錢(qián)打到我們賬戶(hù)，然后再轉(zhuǎn)到這個(gè)證券戶(hù)的，這個(gè)過(guò)程分錄這么做啊

借銀行存款 貸其他貨幣資金 借其他貨幣資金 貸銀行存款

我們公司有2個(gè)股東，2個(gè)股東都是合伙企業(yè)，合伙人出資的實(shí)收資本，用來(lái)跟投我們公司的產(chǎn)品，這個(gè)也是轉(zhuǎn)到其他貨幣資金嗎核算嗎？