老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒(méi)獲得發(fā)票，也就是說(shuō)我12月暫估其他應(yīng)付款90萬(wàn)，三月份匯算清繳時(shí)候我調(diào)增這90萬(wàn)，是不是3月賬務(wù)需要處理為借，其他應(yīng)付款90萬(wàn)，貸以前年度損益調(diào)整90萬(wàn)，借，以前年度損益調(diào)整90萬(wàn)，貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)90萬(wàn)。這個(gè)賬務(wù)處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個(gè)月調(diào)整都可以對(duì)吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬(wàn)時(shí)候調(diào)整賬務(wù)，對(duì)嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復(fù)。

老師你好，我們普通合伙企業(yè)，去年12月計(jì)提了一次成本10萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)分錄： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10萬(wàn) 貸：預(yù)提費(fèi)用 10萬(wàn) 今年3月我做匯算清繳時(shí)將該筆費(fèi)用調(diào)增了，現(xiàn)在賬面應(yīng)該怎么調(diào)整呢？？

老師 我司是賣機(jī)臺(tái)的，22年11月份簽的合同，準(zhǔn)備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機(jī)臺(tái)的全款，我們也在22年12月份給他們開(kāi)了票，并做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本，這個(gè)成本是暫估的，因?yàn)槲覀冞€沒(méi)開(kāi)始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時(shí)候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)增主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，調(diào)增主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

老師，2022年度的管理人員的工資做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里了，匯算清繳的時(shí)候想調(diào)到管理費(fèi)用里，怎么用以前年度損益調(diào)整做分錄

老師好，22年公司跟員工辦理了私車公用業(yè)務(wù)產(chǎn)生加油費(fèi)，進(jìn)入成本，同時(shí)掛到其他應(yīng)付款，由于員工沒(méi)有代開(kāi)增值稅發(fā)票12月末成本沖紅，現(xiàn)在員工拿來(lái)代開(kāi)的發(fā)票，匯算清繳成本需要調(diào)減，匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬之前沖紅的成本和其他應(yīng)付款怎么處理