我們公司是商場聯(lián)營公司，請問一下，公司銷售10萬，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場10萬，聯(lián)營費用1萬，我們需要給商場開13%的專票9萬給商場，上面沒有任何備注，商場又轉(zhuǎn)回我們9萬的款項，請問我這個具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬給商場是借預(yù)付賬款10萬，貸銀行存款10萬，我們給商場開發(fā)票并收到9萬，是借銀行存款9，貸主營業(yè)務(wù)收入79646、銷項稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬怎么銷賬呢？怎樣做會計分錄才能平賬？還有1萬的費用怎么做會計分錄，謝謝老師指點?。∪f分感謝

我們公司是商場聯(lián)營公司，請問一下，公司銷售10萬，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場10萬，聯(lián)營費用1萬，我們需要給商場開13%的專票9萬給商場，上面沒有任何備注，商場又轉(zhuǎn)回我們9萬的款項，請問我這個具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬給商場是借預(yù)付賬款10萬，貸銀行存款10萬，我們給商場開發(fā)票并收到9萬，是借銀行存款9，貸主營業(yè)務(wù)收入79646、銷項稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬怎么銷賬呢？怎樣做會計分錄才能平賬？還有1萬的費用怎么做會計分錄，謝謝老師指點！！萬分感謝

老師，請問一個問題。我們項目上裝的電費總表由我都承包方開戶繳納電費，電力公司開票給我公司比如5要。其中有2萬是業(yè)主使用，業(yè)主要求我們開具電費發(fā)票給他。那電力公司開給我的5萬專票中的2萬所對應(yīng)的進項要轉(zhuǎn)出嗎？還是我按正常的購進銷售做抵扣就可以？

您好，老師。建筑行業(yè)，公司在北京為一般納稅人，在三亞有一個老的項目使用簡易計稅，給甲方開票1700萬，如果我沒有收到下游分包的發(fā)票，那我我就需要在當(dāng)?shù)匕凑?%全額預(yù)繳稅款50萬（不精確估計的數(shù)）。如果我有下游分包提供當(dāng)月的發(fā)票 1000萬，那我就只需要在當(dāng)?shù)乩U納20萬的稅款，這個20萬就是我最終的成本嗎？那個被抵掉的30萬稅款 ，公司所在地北京，需要清繳稅款嗎？就是說北京這要不要交這30萬元？

好2021年我們是掛靠在另外一家公司，我們在施工地預(yù)繳了600多萬的2個點的稅，我們提供了專用發(fā)票800多萬勞務(wù)發(fā)票，基本上是一個點的，普票也有400多萬，被掛靠公司也開了600多萬的專用發(fā)票給業(yè)主，是9個多點，那2022年這樣被掛靠公司是還要退稅給我們，，還是我們還要再繳稅