老師，資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤欄電子稅務(wù)局跟我用友賬套里的數(shù)據(jù)始終差706.42，這個數(shù)正好是我上個季度的增值稅附加稅的金額，我檢查很多遍了，利潤表中的所有數(shù)據(jù)都一模一樣，包括凈利潤也都是匹配的，資產(chǎn)負(fù)債表里其它數(shù)據(jù)也一樣沒錯，只是未分配利潤欄的數(shù)據(jù)兩邊不統(tǒng)一，我還手動加過很多遍，而且電子稅務(wù)局取的數(shù)少了這個數(shù)之后資產(chǎn)負(fù)債表不平了，也可提交不了，我用友里的數(shù)是平的，這應(yīng)該不是填寫錯誤的原因，應(yīng)該是取數(shù)的原因，老師能不能幫我分析一下這到底是哪里出問題了，剛剛發(fā)現(xiàn)這個706.42是異地項目預(yù)交的附加稅，收到異地預(yù)交的完稅證明入賬時分錄: 借應(yīng)交稅費-附加稅（簡） 貸 其它應(yīng)付款 接著計提 借營業(yè)稅金及附加-附加稅 貸 應(yīng)交稅費-附加稅

1、軟件開發(fā)企業(yè)，2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅，匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況，我想不退稅，留到后面抵減，比如留到2021年第二季度抵減，原本我第二季度6月份計提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時，借：所得稅，貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，7月申報后按正常情況應(yīng)該是繳納，但是因為把這個不想退的稅留到這季度抵減了，所以實際情況就是銀行存款沒有支出，那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄？ 2、支付了一筆費用30萬，對方可開回了30萬的發(fā)票，但是這筆費用實際上不是一次性用完的，是把30萬充值到平臺上，分期用的，我不想一次性把30萬入到一個月的賬上，但是入長期待攤費用的話，我這筆費用實際使用時間又不足一年，我應(yīng)該怎么辦？

老師，我想問下關(guān)于建筑業(yè)異地預(yù)繳時8月份所屬期多繳了稅款現(xiàn)在進(jìn)行退稅，在電子稅務(wù)局上進(jìn)行退稅處理資料都交齊全了，但是辦理狀態(tài)是不予辦理附帶了一段話 說請在情況說明中清晰地說明稅費為什么不能退回企業(yè)賬戶的原因，多繳納稅款時是從個人賬戶支付的，退稅不應(yīng)該也是退回個人賬戶嗎，在辦理退稅上傳資料時我也是明確填寫了退回賬戶是個人的，如果說需要寫清楚這筆稅費不能退回企業(yè)賬戶的原因可以怎么寫？

老師，能不能幫我解釋一下為什么，應(yīng)付賬款為負(fù)數(shù)，會有情況企業(yè)虛列成本？下邊是百度寫的一種為負(fù)數(shù)的原因，我想不明白。 百度：應(yīng)付賬款為負(fù)數(shù)不僅僅是變成了預(yù)付賬款那樣簡單，因為這樣的情況可能是企業(yè)把沒有取得發(fā)票的成本，也在稅前扣除了。從而使企業(yè)的延緩了稅款的繳納。應(yīng)付賬款說明企業(yè)的財務(wù)報表，可信度不高。

老師，我這個季度做了應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備，因為涉及到企業(yè)所得稅預(yù)交，預(yù)交里面也要填營業(yè)外支出金額，其中壞賬準(zhǔn)備是多少，滯納金多少，這樣我們才是四十多萬，我知道這個應(yīng)收賬款沒有稅法規(guī)定的依據(jù)和滯納金罰金是不能稅前扣除的，我只是現(xiàn)在是預(yù)交，稅務(wù)局看到我的企業(yè)所得稅申報表這個營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，會不會叫我調(diào)回來重新申報，重新申報，我們稅就交多了，明年申請退稅特別麻煩。我這個還怎么辦，我就怕稅務(wù)局叫調(diào)回來補稅，明年匯算清繳我也會把作壞賬準(zhǔn)備調(diào)增企業(yè)所得稅，我目前也只能報四十多萬的利潤，我不知道后面兩個季度會不會沒利潤。我都不知道怎么辦了，我怕是風(fēng)險提示