當(dāng)月的匯總結(jié)轉(zhuǎn)啊 ，您是想說就這個暫估的數(shù)量它對應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)成本要調(diào)增是嗎？那我要自己手動算這部分暫估的成本然后調(diào)增？

同學(xué)，你好 對，這部分成本需要納稅調(diào)整

賬務(wù)上不需要做什么處理，只是在匯算填報的時候填寫調(diào)增金額就可以對嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

這個在企業(yè)所得稅申報表里應(yīng)該填寫在哪一項？

同學(xué)，你好 成本扣除類

我還不是很明白，我估的商品2000元，對應(yīng)數(shù)量賣出金額是2200元，我可把2000當(dāng)做成本作為調(diào)增的金額嗎？

同學(xué)，你好 是的，把2000的成本調(diào)整

哦哦，還有去年7月份有1千元對公賬戶收到的收入，沒有開票也沒按1千元申報無票收入，這1千元怎么處理？

同學(xué)，你好 申報收入就行

去年沒申報，那在這個月申報得嗎？還是去改去年的申報表？

同學(xué)，你好 建議這個月申報

好的，去年12月份的進項發(fā)票沒抵扣認證，但是我也沒在12月份做待抵扣入賬，我放在今年入賬可以嗎？

同學(xué)，你好 放在今年入賬可以

好的，謝謝老師