您好老師，收到電子稅務(wù)局涉稅風險提醒:可能存在所得稅收入與增值稅銷售申報不一致，增值稅銷售額大于企所稅年報A100000營業(yè)收入，差額32萬多，請教老師可能是什么原因？

.老師，請問這題怎么做？ 某機械制造企業(yè)某年度產(chǎn)品銷售收入3000萬元，銷售成本1500萬元，稅金及附加12萬元，銷售費用200萬元(含廣告費100萬元)，管理費用500萬元(含業(yè)務(wù)招待費20萬元)，資產(chǎn)減值損失（計提存貨跌價準備）2萬元，投資收益40萬元(其中國債利息6萬元、向一居民企業(yè)投資分得股利34萬元)，營業(yè)外支出10.5萬元（違約罰款），利潤總額815.5萬元。 要求：計算該企業(yè)本年度應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額。

老師，如果生產(chǎn)型企業(yè)1-10月銷售收入有800萬元，在11月外購一項產(chǎn)品來轉(zhuǎn)手賣，利潤極低。這項產(chǎn)品開了1300萬元的專票，有進出庫單，除去主營業(yè)務(wù)成本后，只盈利11萬元，在稅務(wù)上看來有沒有什么風險呢？

中國居民企業(yè)甲，在A國設(shè)立全資子公司乙，甲企業(yè)2021年境內(nèi)銷售商品收入8500萬元，銷售成本5100萬元，稅金及附加350萬元，銷售費用1200萬元，管理費用800萬元（其中業(yè)務(wù)招待費120萬），財務(wù)費用100萬元，取得境外子公司分回的稅后股息144萬元。乙公司在A國已繳納企業(yè)所得稅20萬元，當年稅后利潤全部用于分配。已知A國預(yù)提所得稅稅稅率10% 請問老師 境外子公司分回稅后股息144萬，在境外繳納20萬所得稅，境外應(yīng)納稅額180萬是怎么算的

老師請問這個題怎么做， 4.丁居民企業(yè)某納稅年度獲取主營業(yè)務(wù)收入5000萬元，其他業(yè)務(wù)收入1000萬元;當年發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本3500萬元，其他業(yè)務(wù)成本500萬元。相關(guān)費用如下: (1)實際發(fā)生職工工薪400萬元，經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審查,其中有50萬元屬于不合理支付;聘用殘疾人支付工薪40萬元。 (2)該企業(yè)已經(jīng)計提了職工福利費60萬元、工會經(jīng)費10萬元、職工教育經(jīng)費31萬元。(3)企業(yè)發(fā)生R&.D費用100萬元。 (4)發(fā)生業(yè)務(wù)招待費50萬元。 (5)發(fā)生公益性捐贈支出100萬元;被稅務(wù)機關(guān)罰款10萬元。 請計算該企業(yè)當年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。