我司發(fā)生退貨，我做分錄：借庫存商品，貸主營業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在跨年度檢查才發(fā)現(xiàn)，請問下今年這個如何通過以前年度損益進行調(diào)整
退貨就是那樣做的哈，意思你沒有結(jié)轉(zhuǎn)收入？
-
Q
老師，我們收到稅局通知寫虛開發(fā)票，不得作為稅前扣除的有效憑據(jù)，核增公司成本20萬，調(diào)整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 現(xiàn)在是做下面的分錄嗎？老師我借貸方向?qū)幔?借：其他應(yīng)付款 20 貸：以前年度損益調(diào)整20 借：以前年度損益調(diào)整20 貸：未分配利潤20
-
Q
老師，您好！請教一下，以前年度的成本未銷售被代賬會計結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在發(fā)生銷售需要調(diào)整成本，分錄如下：借庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)損益后，以前年度損益調(diào)整為零，總感覺不對，請老師指點，謝謝
-
Q
稅務(wù)稽查前幾年的發(fā)票。發(fā)現(xiàn)有虛開的普票。要求調(diào)賬。我看了一下原來的憑證。感覺怎么調(diào)都不對。所以想請教一下。這個調(diào)整要怎么處理。怎么通過以前年度損益調(diào)整來調(diào)賬？借：制作成本 貸：銀行存款 于月底結(jié)轉(zhuǎn)損益到主營業(yè)務(wù)成本。 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：制作成本
-
Q
稅務(wù)稽查前幾年的發(fā)票。發(fā)現(xiàn)有虛開的普票。要求調(diào)賬。我看了一下原來的憑證。感覺怎么調(diào)都不對。所以想請教一下。這個調(diào)整要怎么處理。怎么通過以前年度損益調(diào)整來調(diào)賬？借：制作成本 貸：銀行存款 于月底結(jié)轉(zhuǎn)損益到主營業(yè)務(wù)成本。 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：制作成本
-
Q
老師你好，我們是小規(guī)模納稅人增值稅這一塊是屬于免征的，去年12月份確認了1筆無票的銷售收入，今年1月開了稅票，不知道我一下分錄是否正確，請老師指點 分錄為： 借:以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)收賬款 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本時: 借：庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
熱門問答 更多>
-
個體戶，對方打款到對公賬戶，想給工人發(fā)工資，能直接轉(zhuǎn)到老板私戶再發(fā)工資嗎？
-
小規(guī)模納稅人選簡易征收5%稅率可以開專票嗎
-
執(zhí)行董事兼總經(jīng)理一職人數(shù)與概述不符原因
-
#提問#，老師，此題請給講解，謝謝！ 甲公司是乙公司的母公司，2×24年6月30日，甲公司將其生產(chǎn)成本為120萬元的W產(chǎn)品以200萬元的價格銷售給乙公司，乙公司將W產(chǎn)品作為固定資產(chǎn)核算，預(yù)計使用5年，預(yù)計凈殘值為0，采用年限平均法計提折舊，不考慮其他因素，該固定資產(chǎn)在甲公司2×25年12月31日合并資產(chǎn)負債表中列示的金額為（ ）萬元。 A 140 B 84 C 160 D 72
-
老師，幫我看一下，謝謝
-
甲方要求總承包單位開一定比例13個點的材料發(fā)票，開一部分工程發(fā)票，這種可以
-
老師您好！我24年接前會計的賬，前會計從1月做的賬到3月，4月我做的，我在今年才發(fā)現(xiàn)有一筆占估成本票102w是23年占估的。那么我這24年匯算清繳時候沒有沖掉。到現(xiàn)在了。還掛賬上我怎么處理？
-
老師您好，我公司是小微企業(yè)，這個月不補交了16年度的一筆附加稅。這會計分錄怎么做呀。還有滯納金的會計分錄
-
老師，我這邊有個皮棉運費的問題，運輸了什么的都是跟個人交涉的，起初也沒有談發(fā)票問題，打款就給他個人名字打款，后面要他開發(fā)票，他去代開用的貨運部信息部的名稱，這個怎么處理，是不是需要他出一個代收委托手續(xù)呢還是有別的辦法關(guān)聯(lián)
-
事業(yè)單位工程施工發(fā)生易地建設(shè)費，借:在建工程，轉(zhuǎn)固時如何處理？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
因為我沒有沖銷，導(dǎo)致成本多記
現(xiàn)在今年年度匯算時候檢查賬務(wù)是才發(fā)現(xiàn)，所以想問下今年如何賬務(wù)處理
當(dāng)時已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本那樣做就是對的哈，具體怎么回事了？
因為我這邊沒把退貨的成本進行沖紅，只是做了相反分錄，導(dǎo)致成本多記
今年要把多記成本通過年度損益調(diào)整過來，請問要如何做分錄
不是沖銷了主營業(yè)務(wù)成本了嗎?怎么是多記了成本呢？你做的賬是沒錯的，只是系統(tǒng)取數(shù)沒法取到負數(shù)，現(xiàn)在只有手工更正財務(wù)報表了，不用做賬調(diào)整的
就是沒有沖銷，我只是做了相反分錄，導(dǎo)致庫存商品是對的，但是成本沒有降下來，因為我手動核算后是多記那個退貨的成本
利潤也是少了
現(xiàn)在是賬沒錯，您的報表錯了，只有手工更正財務(wù)報表就是了，不用做賬調(diào)整的
就是更改財務(wù)報表的主營業(yè)務(wù)成本，其他的不用去調(diào)整是嗎？
是的，只改那個項目就是了