老師你好，我問一下，我看之前的會(huì)計(jì)做賬，這幾年賬上暫估了1000萬的成本，匯算清繳的時(shí)候也沒有做納稅調(diào)增。我現(xiàn)在結(jié)過這個(gè)燙手山芋來了，之前幾年暫估的成本怎么給沖銷掉。

2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號(hào)沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業(yè)務(wù)成本了

2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號(hào)沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業(yè)務(wù)成本了 那之前的會(huì)計(jì)在2022.12月做的400萬暫估，沒有調(diào)增，我這邊這兩個(gè)月回來了幾十萬的發(fā)票，我咋做？按照以前的分錄借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)，這樣會(huì)影響23年的成本啊

我現(xiàn)在暫估了成本，匯算清繳前會(huì)有成本發(fā)票把暫估平掉，我收到發(fā)票也是2024年開來的，但是這個(gè)發(fā)票是要沖2023年的成本的，那我到時(shí)候怎么做分錄，才能不影響2024年的

老師您好，我今年做匯算清繳，凈利潤是62455.9元，我在12月份的時(shí)候賬上沒有做暫估，然后我的成本票去年的也有一部分沒有入賬，我現(xiàn)在匯算清繳的時(shí)候怎么做才能不交稅呢