老師好，我公司購(gòu)買(mǎi)一批建筑用材料10萬(wàn)元，，按照理論重量付的款，也是合同金額，增值稅專(zhuān)用發(fā)票已收到，但是貨到后發(fā)現(xiàn)實(shí)際重量低于理論重量，所以銷(xiāo)貨方給我公司退回2千元錢(qián)，這種情況怎么處理？專(zhuān)用發(fā)票我還未認(rèn)證抵扣，是需要我認(rèn)證后，對(duì)方再給我開(kāi)紅字發(fā)票么？如果開(kāi)了紅字發(fā)票，我這邊需要怎么處理進(jìn)項(xiàng)稅呢？能不能出現(xiàn)比對(duì)異常呢？

老師，我們是購(gòu)買(mǎi)方，8月份拿到銷(xiāo)售方開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，我們已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣了，但是老板要退貨，對(duì)方財(cái)務(wù)要開(kāi)具紅字發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)，我這個(gè)月拿到紅字進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票，應(yīng)該怎么處理呢？做賬和報(bào)稅，麻煩老師都幫忙解答一下，謝謝！

老師，有個(gè)事需要請(qǐng)教一下，我是購(gòu)買(mǎi)方，我于2020.4.29日收到的銷(xiāo)貨方開(kāi)給我的發(fā)票，我于當(dāng)年年底已經(jīng)認(rèn)證了，但是因?yàn)?020年我們家享受增值稅減免，所以這張發(fā)票我在12月份又做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理了，現(xiàn)在這個(gè)發(fā)票需要紅字沖銷(xiāo)，如果我提供給銷(xiāo)貨方紅字信息表的話，我當(dāng)月就會(huì)從我的銷(xiāo)項(xiàng)里沖賬這個(gè)發(fā)票的稅額，那我不是重復(fù)沖銷(xiāo)了嗎。請(qǐng)問(wèn)我該如何處理

供貨方為什么要給購(gòu)貨方返利，比如說(shuō)供貨方從購(gòu)貨方得到銷(xiāo)售款100元，供貨方再返利給購(gòu)貨方10元，相當(dāng)于供貨方只得到了90元是嗎，對(duì)于購(gòu)貨方商場(chǎng)來(lái)說(shuō)得到的10元，根據(jù)供貨方開(kāi)具的紅字發(fā)票，就紅沖進(jìn)項(xiàng)嗎，供貨方就直接沖收入，沖銷(xiāo)項(xiàng)嗎，萬(wàn)一之前開(kāi)進(jìn)來(lái)的100元已做抵扣了呢，就不能紅沖了是嗎。第二種購(gòu)貨方開(kāi)普通發(fā)票10元，那10元來(lái)說(shuō)，怎么做賬，供貨方就是作為銷(xiāo)售費(fèi)用嗎

甲公司是一家商業(yè)企業(yè)，丙公司是一家生產(chǎn)企業(yè)，丙公司是甲公司的常年貨物供應(yīng)商、甲公司和 業(yè)務(wù)進(jìn)丙公司均為增值稅一般納稅人。本年10月 甲公司共向丙公司購(gòu)貨226000，取得丙公司開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明價(jià)款200000元增值稅稅領(lǐng)26000元， 貨款未付，甲公司本年10月對(duì)取得的增以賬面值稅專(zhuān)用發(fā)票進(jìn)行了認(rèn)證。本年11月，甲公司已經(jīng)全部以購(gòu)進(jìn)價(jià)格對(duì)外銷(xiāo)售該批貨物，當(dāng)月甲公司按貨對(duì)方直物合增值稅銷(xiāo)售額的10%與丙公司結(jié)算返利，丙公司開(kāi)具紅字值稅專(zhuān)用發(fā)票，甲公司收到22 600元的賬并于現(xiàn)金返利。要求: (1)對(duì)甲公司上述業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。(2)對(duì)丙公司上述業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理