真是業(yè)務(wù)，只不過(guò)一直掛賬，沒(méi)付款

你好，可以的， 沒(méi)問(wèn)題

老師，去年暫估的費(fèi)用。發(fā)票來(lái)不了的，我應(yīng)該怎樣做呢？

沒(méi)及時(shí)取得發(fā)票要做納稅調(diào)整

那原分錄還需要做調(diào)整嗎

對(duì)稅會(huì)差異填納稅申表，調(diào)整申報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目得出應(yīng)納稅所得額，叫調(diào)表不調(diào)賬。

老師，那賬上就不管了唄。應(yīng)付-暫估就一直掛賬唄？只調(diào)申報(bào)表就行？

是的沒(méi)錯(cuò)， 是這樣的，發(fā)票到了，另外正常做賬

老師，這種情況是當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)隨便暫估的，發(fā)票也到不了，賬也不需要調(diào)整嗎？

會(huì)計(jì)的賬遵循會(huì)計(jì)處理原則，報(bào)稅遵循的是稅法的 原則

老師，納稅調(diào)增是不是在A105000，14行做納稅調(diào)增？

表的內(nèi)容是什么？發(fā)個(gè)截圖可以嗎？

內(nèi)容就是，與取得收入無(wú)關(guān)的支出

沒(méi)有發(fā)票的話填A(yù)105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表30行十七項(xiàng)其他

15行與收入無(wú)關(guān)的支出為什么不行呢