你好，老師，我們公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，發(fā)現(xiàn)之前年度支付的短期借款利息當(dāng)成歸還本金沖減短期借款了，導(dǎo)致短期借款賬面數(shù)減少，利息費(fèi)用沒有做賬，現(xiàn)在該怎么調(diào)整
你好，根據(jù)你的描述，調(diào)整分錄是 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：短期借款
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老師，您好，我調(diào)整了去年法人貸款給公司經(jīng)營(yíng)用支付的利息，調(diào)整了利潤(rùn)，當(dāng)時(shí)還借款的時(shí)候，做的借 短期借款 借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸 其他應(yīng)收款，現(xiàn)在我調(diào)整以前年度怎么是不是做 借 其他應(yīng)收款 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 因?yàn)槔塾?jì)虧損，所以也不用計(jì)提盈余公積
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老師，從一家會(huì)計(jì)公司接了一家小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一般納稅人企業(yè)的賬，這個(gè)企業(yè)去年4月貸款200萬，期限1年，會(huì)計(jì)公司的會(huì)計(jì)貸款利息一直未計(jì)提，他把貸款利息支出做借短期借款貸銀行存款，我說這樣核算不對(duì)，但他說，到今年四月貸款到期還200萬，到時(shí)再把利息支出和還的200萬本金差額做利息費(fèi)用，這樣做賬也可以，老師他的這種做賬方法對(duì)嗎，還是我孤陋寡聞了，我認(rèn)為利息應(yīng)當(dāng)期核算，不能像他這么做
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1.審計(jì)人員在審計(jì)ABC公司時(shí)有以下情況:2x21年1月份，會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)企業(yè)短期借款明細(xì)賬賬面，有余額200000元，是2x20年8月1日從某商業(yè)銀行借入的臨時(shí)借款， 借款期為10個(gè)月，月利率為0 5%，到期一次還本付息。檢查該企業(yè)應(yīng)付利息--預(yù)提 借款利息明細(xì)賬時(shí)，發(fā)現(xiàn)從8/月份至12月份預(yù)提短期借款利息的會(huì)計(jì)分錄均為: 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用 2000 貨:應(yīng)付利息--預(yù)提借 款利息2000 截至12月31日，已預(yù)提借款利息費(fèi)用10000元。而企業(yè)除此筆借款外，并無其他短期借款。會(huì)計(jì)人員解釋說， 2x20年企業(yè)把10個(gè)月的利息費(fèi)用都計(jì)提完了，2x21年將不再計(jì)提此筆短期借款利!息。 【案例要求】:該種做法是否符合要求?對(duì)企業(yè)的損益有何影響?
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老師我們?cè)谔熵埰脚_(tái)的貸款，本月還款本金加利息合計(jì)是100元，本金是90元，利息是10元，我入賬分錄是 借：短期借款100 應(yīng)收票據(jù)10元 貸：銀行存款100元 隔了好幾個(gè)月讓對(duì)方給我們開發(fā)票，對(duì)方給我們開了9.9元的利息發(fā)票，告知利息給我們減免了0.1元，我們當(dāng)時(shí)打款100元是打到我們支付寶賬戶，扣款日會(huì)從我們支付寶賬戶自用扣款，那我賬上掛著應(yīng)收票據(jù)是10元，實(shí)際收到發(fā)票是9.9元，我應(yīng)該怎么調(diào)賬
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老師您好，我想問一下，公司2021年8月從銀行貸的款，每月還款（本金+利息費(fèi)用），然后2021年做賬的時(shí)候，當(dāng)時(shí)外賬會(huì)計(jì)沒有區(qū)分本金以及利息，直接把利息給都沖到短期借款科目了，算下來有2021年有6萬多利息費(fèi)用，今年怎么調(diào)賬了應(yīng)該
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21%=Rf+1.6*(Rm-Rf)①30%=Rf+2.5*(Rm-Rf)②求Rf,Rm？
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老師 請(qǐng)問社?？梢灾毁I醫(yī)療那部分嗎
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內(nèi)帳怎么做應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在老板讓我入期初的應(yīng)交稅費(fèi)
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老師請(qǐng)問24年公司股東由2個(gè)變更為1個(gè)，25年報(bào)24年工商年報(bào)時(shí)，股東變更信息填寫那里填變更的那個(gè)股東嗎，變更前股權(quán)比例0.9%，變更后股權(quán)比例0？還是兩個(gè)都要填，股權(quán)比例那里一個(gè)為0，一個(gè)為100
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老師，下午好！一個(gè)朋友用私賬轉(zhuǎn)150萬給我，然后我又轉(zhuǎn)到朋友的公司公賬上，這樣走賬對(duì)我有沒有什么風(fēng)險(xiǎn)，我轉(zhuǎn)賬的時(shí)候要不要備注怎么寫，比較急，希望老師能回復(fù)一下我！謝謝！
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請(qǐng)問老師，公司無限期無償使用老板的房子作為辦公場(chǎng)所，簽了一份協(xié)議就是安裝的電梯和裝修費(fèi)用作為使用房子的補(bǔ)償，電梯和裝修費(fèi)可以作為固定資產(chǎn)入帳嗎？如果不能入固定資產(chǎn)，應(yīng)該怎么入賬呢？
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老師你好，你有沒有出入庫(kù)臺(tái)賬？
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現(xiàn)在想在網(wǎng)上辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照需要哪些流程
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好的。老師，比如員工工資5000有交通補(bǔ)貼是1030元，那么應(yīng)發(fā)工資是6030，個(gè)稅這里能不能抵扣呢？怎么算(沒有社保沒有專項(xiàng)附加扣除)
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老師好，想問一下，填寫捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整表時(shí)，賬上捐贈(zèng)48500元，可實(shí)際縣級(jí)部門開回的發(fā)票只有25000元，有一張是村委開過來的發(fā)票是不能扣除所得稅的，象這種這25000元要填寫在哪里呀
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不做以前年度調(diào)整可以嗎
你好，因?yàn)槭??小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是沒有? ?以前年度損益調(diào)整? ? 科目的。
能直接，借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸短期借款調(diào)整回來嗎
你好，不可以，因?yàn)槭强缒甑膿p益事項(xiàng)，不可以直接通過? 財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)整的。
我是21年和22年的都做錯(cuò)了，調(diào)整兩年的可以嗎？
你好，是可以調(diào)整兩年的
這種情況稅務(wù)局會(huì)不會(huì)重點(diǎn)關(guān)注呢
你好，這個(gè)就沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)去判斷??稅務(wù)局會(huì)不會(huì)重點(diǎn)關(guān)注了
那如果之前的不修改，現(xiàn)在開始按正確的做，等歸還本金的時(shí)候再改可以嗎
你好，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行更正才是的?
好的。謝謝老師
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
對(duì)了老師，我還想問下，22年現(xiàn)在匯算清繳還沒結(jié)束，是現(xiàn)在改還是放在23年
你好，調(diào)整分錄是計(jì)入2023年?
匯算清繳還需要改嗎
你好，匯算清繳的時(shí)候，需要按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)申報(bào)?
申報(bào)的報(bào)表要調(diào)整哪些啊
你好，匯算清繳的時(shí)候，需要按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)申報(bào)? 就是調(diào)整增加財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額?