我今年1月份月份申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時候，12月份的利潤表是有利潤的，但是有 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，減掉后顯示利潤就是負(fù)數(shù)了 就沒有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報(bào)企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤按照加計(jì)扣除后的負(fù)數(shù)來累計(jì)這季度的利潤嗎？

老師 你看這個利潤表2022年的，所得稅是這么多 這個里面包含4季度的所得稅呢 因?yàn)樗募径鹊乃枚愑?jì)提到2023年1月份賬上了呢 那您說我這個年度財(cái)務(wù)報(bào)告里面的利潤表的這個數(shù)據(jù)填寫那個數(shù)字呢 我是不是要把2023年1月份的計(jì)提所得稅的調(diào)整到2022年12月份里面呢

老師請問 1.企業(yè)所得稅匯算清繳完需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，那我利潤表年報(bào)上的所得稅費(fèi)用要把這個數(shù)加上嗎？2.如果加上這個數(shù)那22年12月的賬里再計(jì)提一筆所得稅的會計(jì)分錄嗎？3 .這樣還得修改23年1月份的期初數(shù)據(jù)

郭老師，請問10月份已交7到9月的企業(yè)所得稅7000元，這個數(shù)是彌補(bǔ)以前年度的數(shù)據(jù)，那么下個月1月要交的企業(yè)所得稅中，利潤總額是填全年累計(jì)的數(shù)吧，這個數(shù)算出來的是全年要交的企業(yè)所得稅嗎？假如是累計(jì)是2萬，上個季度的企業(yè)所得稅和彌補(bǔ)虧損的數(shù)會自動帶出是嗎？余額才是10到12月要交的企業(yè)所得稅吧

企業(yè)第四季度財(cái)報(bào)，利潤表中的所得稅是截止到12月底，那匯算清繳后企業(yè)補(bǔ)繳了1萬的企業(yè)所得稅，在年度財(cái)報(bào)利潤表中要體現(xiàn)嗎？用在所得稅金額上加上補(bǔ)繳金額嗎？還是就填截止到12月底的數(shù)就成