就是19年我們給一家企業(yè)付了一筆貨款，付了90%，剩下的10%記在了其他應(yīng)付賬款，但是去年把剩下的錢(qián)付了，記賬的時(shí)候沒(méi)有把其他應(yīng)付款賬款沖掉，導(dǎo)致今年還掛著呢，請(qǐng)問(wèn)今年該怎么調(diào)整科目？

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下，匯算清繳時(shí)，其他應(yīng)付款做了調(diào)增，怎么記賬才能把這筆其他應(yīng)付沖掉？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，2021年 我計(jì)提了一筆房租費(fèi)用，借：管理費(fèi)用-房租 40000 貸：其他應(yīng)付款 40000 2022年5月匯算清繳時(shí)發(fā)票沒(méi)回來(lái)報(bào)表調(diào)增了，但是我做的賬本忘記做這筆調(diào)增后的分錄，2023年1月我們才付的這筆款，如果今年匯算清繳前發(fā)票回來(lái)怎么記分錄呢

2022年，我做了一筆暫估分錄，金額100 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100，貸：其他應(yīng)付款100，這100的成本沒(méi)有發(fā)生，則在2022年匯算清繳時(shí)把100調(diào)增，調(diào)出交所得稅。 請(qǐng)問(wèn)老師，2023年我怎么做賬務(wù)處理，把其他銀行付款100沖掉，不然總是掛著

老師您好，做賬是提前借了一筆錢(qián)支付但是這筆錢(qián)是個(gè)掛賬。我做賬可以這樣做嗎。借款時(shí)候借：其他應(yīng)收貸：銀行存款，還款時(shí)借：其他應(yīng)付貸：其他應(yīng)收。收到掛賬時(shí)候是借：銀行存款貸其他應(yīng)付。剛好這一筆是個(gè)借款沖掉掛賬借：銀行存款貸：其他應(yīng)付