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公司是按季申報的小規(guī)模納稅人,前些年有不開票收入。2023年第一季度開了全電發(fā)票,公司之前也沒有稅盤。請問2023.04月需要抄稅嗎?

2023-05-17 09:08
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-17 09:09

你好 全電發(fā)票不用抄稅的?

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你好 全電發(fā)票不用抄稅的?
2023-05-17
小規(guī)模納稅人在以前年度已申報了未開票收入,在2023年第四季度開票了,需要進行相應的稅務處理和申報。以下是填寫申請表和需要附送的資料: 1.填寫申報表 在申報時,您需要填寫相應的稅務申報表,具體為《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》或《企業(yè)所得稅納稅申報表(A類)》。 對于《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》,在“未開具發(fā)票收入”欄次填寫相應金額,同時在“開具增值稅專用發(fā)票收入”欄次填寫對應的開票金額。在填寫申報表時,需要注意保持未開票收入和開票收入之間的平衡,避免出現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致的情況。 對于《企業(yè)所得稅納稅申報表(A類)》,在“營業(yè)收入”或“銷售收入”欄次填寫未開票收入和開票收入的總金額,同時在“納稅調(diào)整增加額”欄次填寫未開票收入的金額。在填寫申報表時,需要注意按照企業(yè)所得稅法的規(guī)定進行相應的納稅調(diào)整。 1.附送資料 在申報時,您需要附送以下資料: (1)申報報表:填寫完整的《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》或《企業(yè)所得稅納稅申報表(A類)》; (2)開票憑證:開具的增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票; (3)其他資料:根據(jù)具體情況可能需要提供的其他相關(guān)資料,如合同、物流單據(jù)等。
2024-01-02
你好,第一個季度已經(jīng)申報了,后期再開發(fā)票的話,我們在報稅的時候就不用填這部分收入了,不用填負數(shù)的,直接不用填收入就可以。
2023-08-14
您好,定期定額的需要報稅啊。您那樣怎么說,也是個辦法,一起補報
2021-07-12
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