通過什么科目沖減呢？因?yàn)檫@都屬于前期的折舊了的都已經(jīng)計(jì)算到其他月份的成本、費(fèi)用里了

你好，你多折舊了，折舊是怎么做的？分錄沖減就是做同樣的分錄，只是金額寫負(fù)數(shù)。

直接按每一個(gè)月折舊沖減嗎！從上年9月份到今年3月份的哦！

?你好，每一年的分一筆進(jìn)行沖減

好的！那屬于上一年的！在2022年企業(yè)所得稅年度匯總時(shí)需要調(diào)整嗎？

你好，是的，是要調(diào)整的。

是在那一項(xiàng)填寫呢

?你好！ 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表，按正常應(yīng)該折舊的金額填

那已經(jīng)計(jì)提到成本、費(fèi)用里的數(shù)據(jù)呢

你好，這個(gè)做紅字分錄沖減

是已經(jīng)計(jì)提到成本、費(fèi)用里的數(shù)據(jù)還需要在企業(yè)所得稅年度匯總表里調(diào)整嗎？

你好，是的，這個(gè)數(shù)據(jù) 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表里面的賬載金額里面填你賬上的

就直接在資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整！其它地方不用調(diào)了是已經(jīng)嗎

你好，是的，這個(gè)填了之后它就在表上顯示調(diào)增金額了。

好的！謝謝老師