你好老師，我終于又遇到您了，匯算的105050表第一行是不是要扣除第二行到第九行的數(shù)值在填到第一行？然后第13行的合計(jì)等于22年12月的本年累計(jì)貸方發(fā)生額合計(jì)呢？

你好，105050這個(gè)表格的第一行，他就是應(yīng)付職工薪酬工資 這個(gè)是你計(jì)提的工資，包含實(shí)際發(fā)到手的，加上個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，個(gè)稅，公積金的。

那老師，13行的合計(jì)數(shù)有沒(méi)有要求要等于哪個(gè)科目的余額呢？

應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì)。

你好，第一行就是等于應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì)，還要加上后面幾行的單位承擔(dān)社保的金額加起來(lái)合計(jì)就大于應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì)了呀？還是我理解錯(cuò)誤了

不是這么理解的，第一行它是應(yīng)付職工薪酬-工資薪金，這個(gè)是應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì)， 13行合計(jì)是應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì) 看一下你會(huì)區(qū)分吧，因?yàn)橛幸粋€(gè)二級(jí)科目啊，有一個(gè)沒(méi)有二級(jí)科目是應(yīng)付職工薪酬，下面所有的應(yīng)付職工薪酬，他下面有工資，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)，福利費(fèi)，社保公積金。

是不是第一行他只是工資薪金合計(jì)數(shù)，13行是所有的工資，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)，福利費(fèi)，單位承擔(dān)的社保公積金合計(jì)數(shù)？

對(duì)的，是的，是這么做的。

105050表中的13行合計(jì)數(shù)等于105000表中的第14行，105050表中的第一行等于104000表中的第一行，是這樣嗎？

一號(hào)，對(duì)的，是的，是這么做的。

你好老師我差不多懂了，因?yàn)槲覀儧](méi)有做應(yīng)付工資的二級(jí)科目所以難區(qū)分，在請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，13行合計(jì)中的社保公積金是不是只是單位承擔(dān)的社保公積金呢？