之前是因為費用產(chǎn)了 發(fā)票未到賬當時金額也是預估的 但實際發(fā)票金額是不一致的啦

鄒老師：那我做的沖銷的這筆分錄是正確的嗎？ 借：庫存商品-木模-87000 貸：應(yīng)付賬款-預估-87000

你好，就需要對之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本，做相應(yīng)的調(diào)整?

老師：那針對之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本做調(diào)整的分錄是不是這樣做了啦？？？？ 借：庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本

你好，如果之前是多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，是這樣調(diào)整?

老師：那我這些分錄做完后是不是得去修改一下去年的匯算清繳報表啦？如果要修改，哪個報表里的數(shù)據(jù)需要修改啦？麻煩教教我，謝謝

你好，是的。 按調(diào)整之后的成本金額，做匯算清繳時候的成本金額的填寫?

鄒老師：是不是會計年報里的主營業(yè)成本數(shù)據(jù)也得更改了？ 在主營業(yè)成本里的數(shù)據(jù)減少87000元 是這樣嗎？？其它不用動 對吧？？

你好，是的，是這樣的

鄒老師：謝謝您的耐心解答，您真好！

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

您對我的解答我非常滿意！還有個問題哦 ，就是匯算清繳報表里面需要數(shù)據(jù)改動的是（中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）這個報表里的主營業(yè)成本-87000元 嗎？