同學(xué)你好 生產(chǎn)型出口嗎

出口產(chǎn)品如果是退貨，也是需要走報關(guān)手續(xù)，建議直接就地報廢處理。

問題1：關(guān)于這筆不再支付的款項已按照比例開具紅字普票，那么還需要在其他系統(tǒng)做相關(guān)申報么？比如出口免抵退系統(tǒng)需要做什么操作么？ 對于已經(jīng)開具紅字普票的未支付款項，需要在稅務(wù)系統(tǒng)中進行相應(yīng)的申報。具體來說，您需要按照以下步驟操作： 1.在出口退稅系統(tǒng)中，將該客戶的所有相關(guān)業(yè)務(wù)進行沖減。具體操作可以咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門或出口退稅系統(tǒng)的技術(shù)支持人員。 2.在增值稅申報系統(tǒng)中，將該客戶的未支付款項進行沖減，并在相應(yīng)的申報表中填寫沖減的金額和稅額。 3.如果該客戶的未支付款項屬于壞賬，您還需要在年度企業(yè)所得稅匯算清繳時進行相應(yīng)的稅前扣除。 問題2：需要做轉(zhuǎn)內(nèi)銷或者進項稅額轉(zhuǎn)出么？如果進項稅額轉(zhuǎn)出，這個轉(zhuǎn)出的金額如何確定？賬務(wù)如何處理？ 根據(jù)您提供的情況，由于該客戶的未支付款項屬于出口業(yè)務(wù)，因此需要進行轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理。同時，由于該款項已經(jīng)開具了紅字普票并進行了相應(yīng)的稅務(wù)申報，因此您還需要進行進項稅額轉(zhuǎn)出的處理。 具體來說，您需要按照以下步驟進行賬務(wù)處理： 1.將該客戶的未支付款項轉(zhuǎn)入內(nèi)銷收入，并在賬面上進行相應(yīng)的會計處理。 2.將進項稅額轉(zhuǎn)出，具體的金額可以按照該款項的含稅金額或所對應(yīng)的進項稅額進行確定。具體的計算方法可以咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門或會計師事務(wù)所。 3.進行增值稅申報，將進項稅額轉(zhuǎn)出的金額填入相應(yīng)的申報表中。 問題3：如果做轉(zhuǎn)內(nèi)銷，是直接按照無法收回的款項按照不開票申報銷項稅額不？ 不可以。在進行轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理時，需要按照正常的銷售業(yè)務(wù)進行處理，即按照開具的紅字普票金額進行銷項稅額的申報。如果未收到款項，可以在賬面上進行相應(yīng)的壞賬處理，但不需要在增值稅申報表中申報銷項稅額。

同學(xué)你好 看圖片上我說的

你好需要計算做好了發(fā)給你