本月銷項稅減進(jìn)項稅，得出的應(yīng)交增值稅及附加，是要在本月計提嗎？分錄怎么做，謝謝

老師，以下情況該如何做結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅分錄 硬件銷項稅10萬，對應(yīng)進(jìn)項稅額9萬，加計抵減本期實際抵減額是1萬，無需繳納增值稅 自研軟件銷項稅額2萬，無對應(yīng)進(jìn)項稅額，要交2萬增值稅 請問老師，我該如何做結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅分錄？

老師你好，我本月銷項是15027.52，進(jìn)項是14065.22，應(yīng)交增值稅是962.30。如何出分錄？附加稅需要計提嗎

老師你好，我們有個電力安裝合同的金額是182000，3月已收工程款60000（未開票）。4月收工程款122000，并開票182000，其中材料成本118405.68，勞務(wù)成本20000，本月有很多費用。4月發(fā)生的銷項是15027.52，進(jìn)項暫定勾選14065.22（做的待認(rèn)證），準(zhǔn)備交增值稅962.30.請問這幾筆業(yè)務(wù)的憑證怎么出，我暫定的稅金是否合理

前提是銷項＞進(jìn)項，月末進(jìn)項稅額/銷項稅額/進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，月末需要分別結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個分錄需要做嗎？借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 還是只需要做這個分錄：借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅