各位老師幫我解答一個(gè)離職交接的問題，我22年11月入職，今年2月6號(hào)提出離職，28號(hào)簽了離職申請(qǐng)書(表上寫了離職后不歸我負(fù)責(zé))，跟新任會(huì)計(jì)交接完了，扎完了22年的賬本，已經(jīng)補(bǔ)全了所有的銀行流水和賬，現(xiàn)在審計(jì)那邊查賬說賬務(wù)有問題，跟我交接的新會(huì)計(jì)讓我回去處理，我想知道我有義務(wù)回去調(diào)賬么，22年實(shí)際就做了2個(gè)月的賬務(wù)，之前的賬都不是我做的。

請(qǐng)問我22年銀行賬未入帳，審計(jì)幫我調(diào)整，然后我補(bǔ)記在23年賬務(wù)里，審計(jì)說損益會(huì)有影響，能不能這樣操作呢

老師好我2021年的匯算清繳年報(bào)表是根據(jù)審計(jì)的報(bào)表填制的審計(jì)根據(jù)他們的制度調(diào)整了我的壞賬準(zhǔn)備五年以上賬齡全額計(jì)提也就是補(bǔ)提了一些我匯算清繳的時(shí)候把補(bǔ)提的壞賬加到了資產(chǎn)減值損失同時(shí)調(diào)增了應(yīng)納稅所得額也是雖然調(diào)整了但是并沒有影響本年利潤(rùn)總額賬沒有重做這樣的操作導(dǎo)致2021年四季度報(bào)表和年報(bào)表數(shù)據(jù)不同也和我的帳套有不同請(qǐng)問我該怎么辦需要去稅局改數(shù)字嗎我今年填2022年匯算清繳時(shí)才反應(yīng)過來這個(gè)問題

剛接手一套亂賬，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 21年22年都有好多記錯(cuò)賬的 比如 一、工資付了2000只有1800入了成本領(lǐng)有200計(jì)到了預(yù)付 二、發(fā)票備注400車船稅能計(jì)入管理費(fèi)用，結(jié)果預(yù)付 三、銀行貸款的利息按還本金入賬 請(qǐng)問我要按以前年度損益調(diào)整去調(diào)賬嗎，21年和22年都有，然后從21年改財(cái)報(bào)和匯算清繳表嗎？ 可不可以直接把錯(cuò)賬調(diào)整正確，直接把未計(jì)成本算入23年？也不用改報(bào)表了？

老師，我想問一下庫存的問題，因?yàn)榍捌跁?huì)計(jì)沒有進(jìn)銷成本沒有對(duì)應(yīng)，所以導(dǎo)致現(xiàn)在庫存有60萬，但實(shí)際上是沒有，我想把之前的成本補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)了，但財(cái)務(wù)主管說不能轉(zhuǎn)，因?yàn)檗D(zhuǎn)了虧本太多了。但是也沒有更好的辦法去改變，按理來說，補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)是很正常的吧，補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄這樣做：借：以前年度損益調(diào)整，貸：庫存，然后：借：利潤(rùn)分配--未分 貸：以前年底損益調(diào)整。這樣就不會(huì)影響本期的利潤(rùn)了（我們是代理記賬的，客戶不想做無票收入，不想交稅）