老師你好，我們是小微企業(yè)，19年彌補(bǔ)以前年度虧損沒帶出來，所得稅多交了84.88元，現(xiàn)在不想退稅，如何調(diào)平匯算清繳表？/9年利潤是1697.73，以前年度虧損是46652.5，是不是在調(diào)整表中扣除項(xiàng)其他項(xiàng)調(diào)增48350.23元，賬載金額和稅收金額這兩項(xiàng)用不用填?

請(qǐng)問老師，我們單位有筆長期掛賬“應(yīng)收賬款”2017年掛賬的，現(xiàn)在對(duì)方已經(jīng)確定由于質(zhì)量問題簽訂“應(yīng)收賬款”剩余款項(xiàng)不予支付，經(jīng)過董事會(huì)決定作為損失，計(jì)入本年的“營業(yè)外支出-其他損失”，請(qǐng)問這筆損失的增加，我們認(rèn)為這筆損失屬于以前年度損失（2020年以前我公司核定征收所得稅）。因?yàn)槭菗p失我想這樣列支不知是否正確：一本年的所得稅表將其列為所得稅調(diào)增項(xiàng)；二認(rèn)為就是本年的虧損項(xiàng)列支不動(dòng)，這樣我公司體現(xiàn)虧損額較大。老師可以幫幫忙我們怎么可以合理合規(guī)的處理此項(xiàng)企業(yè)所得稅的計(jì)算和繳納。

老師好！20年和21年虧損，22年盈利，但并沒有全部彌補(bǔ)完所有虧損（還余3萬多）。在22年的匯算清繳中，顯示還有要繳企業(yè)所得稅（期中減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表、納稅調(diào)整項(xiàng)明細(xì)表、企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表都已填寫）且資產(chǎn)負(fù)債表里還有十幾萬的負(fù)債合計(jì)。為什么還要繳納（表中自動(dòng)顯示）是哪里出問題了嗎？

匯算清繳無票支出在105000表填17其他項(xiàng)，和招待費(fèi)調(diào)增的項(xiàng)目合計(jì)，會(huì)自動(dòng)帶去所得稅彌補(bǔ)虧損表表嗎？我們是虧損狀態(tài)中！

請(qǐng)教老師，匯算清繳時(shí)，漏調(diào)減一筆1000塊錢的無票費(fèi)用，剔除該筆費(fèi)用也還是虧損的，但現(xiàn)在企業(yè)是盈利狀態(tài)，現(xiàn)在申報(bào)第二季度所得稅時(shí)自動(dòng)帶出了去年可彌補(bǔ)虧損額，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大廳更正去年的報(bào)表，再提交第二季度的報(bào)表？如果報(bào)完第二季度的再去改是不是就得涉及到補(bǔ)稅了？因?yàn)橄喈?dāng)于第二季度少繳稅了