您好，應(yīng)交增值稅=（24000-11000）*13%=1690 企業(yè)所得稅24000-11000-1690*12%附加稅=12797.2*25% =3199.3 2.利潤個(gè)人分紅20%個(gè)稅 3199.3*20%=639.86

你好，學(xué)員，是的，你寫的很對的

你好！其實(shí)你看下利潤表，利潤表上有，是要減去的。

您好 不要繳納增值稅 需要企業(yè)所得稅 按轉(zhuǎn)股收入減去購買股份的支出然后繳納企業(yè)所得稅

1.?計(jì)算企業(yè)所得稅： - 已知企業(yè)所得稅稅負(fù)率為千分之1.3，主營業(yè)務(wù)收入是200萬元。 - 企業(yè)所得稅稅負(fù)率=企業(yè)所得稅÷主營業(yè)務(wù)收入，所以企業(yè)所得稅=主營業(yè)務(wù)收入×稅負(fù)率。 - 企業(yè)所得稅=200×0.13\% = 0.26（萬元） 2.?計(jì)算企業(yè)的利潤金額： - 企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額×稅率，小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過300萬元的部分，減按25\%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20\%的稅率繳納企業(yè)所得稅。 - 設(shè)應(yīng)納稅所得額為x，則0.26 = x×25\%×20\%，即0.26 = x×5\%，解得x = 5.2萬元。 - 利潤=應(yīng)納稅所得額，所以企業(yè)利潤為5.2萬元。 3.?計(jì)算企業(yè)需要領(lǐng)用的原材料： - 設(shè)領(lǐng)用原材料為y萬元。 - 主營業(yè)務(wù)成本=生產(chǎn)成本=原材料+人工+制造費(fèi)用。 - 利潤=主營業(yè)務(wù)收入 - 主營業(yè)務(wù)成本 - 銷售費(fèi)用 - 管理費(fèi)用 - 財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 稅金及附加 - 企業(yè)所得稅。 - 已知主營業(yè)務(wù)收入200萬元，人工30萬元，制造費(fèi)用25萬元，銷售費(fèi)用4萬元，管理費(fèi)用5.5萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用0.5萬元，稅金及附加1.5萬元，企業(yè)所得稅0.26萬元，利潤5.2萬元。 - 代入可得5.2 = 200 - (y + 30 + 25)-4 - 5.5 - 0.5 - 1.5 - 0.26。 - 先計(jì)算括號內(nèi)的值：y + 30 + 25 = y + 55。 - 則5.2 = 200-(y + 55)-4 - 5.5 - 0.5 - 1.5 - 0.26。 - 進(jìn)一步計(jì)算200-(y + 55)-4 - 5.5 - 0.5 - 1.5 - 0.26 = 200 - y - 55 - 4 - 5.5 - 0.5 - 1.5 - 0.26 = 133.24 - y。 - 5.2 = 133.24 - y，解得y = 133.24 - 5.2 = 128.04萬元。 4.?計(jì)算企業(yè)主營業(yè)務(wù)成本： - 主營業(yè)務(wù)成本=原材料+人工+制造費(fèi)用。 - 已知原材料128.04萬元，人工30萬元，制造費(fèi)用25萬元。 - 主營業(yè)務(wù)成本=128.04 + 30 + 25 = 183.04萬元。 綜上，1. 企業(yè)所得稅是0.26萬元；2. 企業(yè)的利潤金額為5.2萬元；3. 企業(yè)需要領(lǐng)用的原材料為128.04萬元；4. 企業(yè)主營業(yè)務(wù)成本為183.04萬元。