老師我接了家企業(yè)賬務(wù)很亂，現(xiàn)在另外一個老板來經(jīng)營，銀行存款有余額實(shí)際沒有錢了，現(xiàn)金賬出現(xiàn)負(fù)數(shù)，我可以寫說明，把銀行賬余額轉(zhuǎn)到現(xiàn)金賬上不

老師請問一下做賬的賬面是11589.9的但是老板提供過來的銀行流水余額是11801.9，那個我要怎樣才能調(diào)平銀行存款余額是11801.9嗎，差額我該做多少嗎，分錄是做借營業(yè)外支出212 貸銀行存款：212嗎是這樣嗎，我做出來的余額怎么還是對不上11801.9呢

應(yīng)收賬款有很多貸方余額，老板也不清楚什么情況，這種要怎么辦？銀行余額不一致，科目余額表庫存現(xiàn)金和銀行余額加起來正好能和銀行照上，能不能直接把庫存現(xiàn)金轉(zhuǎn)入銀行存款中？

銀行存款日記賬余額為80000元，銀行對賬單上的余額為82425元，未達(dá)賬項有：（1）企業(yè)于6月30日存入從其他單位收到的轉(zhuǎn)賬支票一張計8000元，銀行尚未入賬；（2）企業(yè)于6月30日開出的轉(zhuǎn)賬支票6000元，現(xiàn)金支票500元，持票人尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬和取款手續(xù)，銀行尚未入賬。（3）委托銀行代收的外埠存款4000元，銀行已經(jīng)收到入賬，但收款通知尚未到達(dá)企業(yè)。（4）銀行受運(yùn)輸機(jī)構(gòu)委托代收運(yùn)費(fèi)，已經(jīng)從企業(yè)存款中付出150元，但企業(yè)尚未接到轉(zhuǎn)賬付款通知。（5）銀行計算企業(yè)的存款利息75元，已經(jīng)記入企業(yè)存款戶，但企業(yè)尚未入賬。要求1：編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”2：企業(yè)實(shí)際能夠動用的銀行存款余額為（）元3：出納是否可以根據(jù)銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)整企業(yè)銀行存款賬面記錄（）4：銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單作為會計檔案可以保存（）年

請問老師，銀行存款月中可以為負(fù)數(shù)，因?yàn)榭赡苋胭~時，先入的付款，后入的收款，就會出現(xiàn)負(fù)數(shù)，但是截止月底，銀行存款應(yīng)該是借方余額，如果到月底銀行存款是貸方余額，那就是有問題的，是嗎？或者可以說是當(dāng)月的收款入在了次月，導(dǎo)致當(dāng)月銀行存款是貸方余額，老師幫忙分析一下