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老師,您好,請問上個月暫估的電費入賬,已結(jié)轉(zhuǎn)至成本,這個月發(fā)票回來,有2分錢差異,怎么處理

2023-04-18 13:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-18 13:14

同學(xué)您好,多付可將賬上差額轉(zhuǎn)入營業(yè)外 支出,少付記營業(yè)外收入

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同學(xué)您好,多付可將賬上差額轉(zhuǎn)入營業(yè)外 支出,少付記營業(yè)外收入
2023-04-18
你好,補上就可以的,借應(yīng)付賬款貸庫存商品 借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù),這個是紅沖暫估的 然后你再做發(fā)票的,借庫存商品貸應(yīng)付賬款, 借主營業(yè)務(wù)成本,貸庫存商品。
2022-06-14
差異的2元在三月分直接沖銷了就行
2021-04-09
您好,是的,上月那個暫估分錄沖回,按發(fā)票做下正確金額的分錄,然后差額沖回上月金結(jié)轉(zhuǎn) 的成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 (負) 貸:庫存商品(負)
2023-06-12
同學(xué)你好 這個可以的 匯算清繳之前收到發(fā)票就沖暫估的 沒收到發(fā)票就不沖,直接匯算清繳的時候調(diào)增
2022-03-02
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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