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Q

進(jìn)項稅額大于銷項稅額的話,期末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎,怎么做結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢?

2023-04-16 16:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-16 16:47

你好,進(jìn)項稅額大于銷項稅額,期末需要結(jié)轉(zhuǎn)的? ,分錄是? 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)

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快賬用戶6763 追問 2023-04-16 20:44

以前年度留底退稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)怎么做賬,以前都是虧損是留底的,現(xiàn)在這個月要繳納稅了,怎么沖以前的賬呢

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快賬用戶6763 追問 2023-04-16 20:49

上一年期末有留底沒有結(jié)轉(zhuǎn),這一年這個月突然要繳納稅了,我是不是要反結(jié)賬把去年12月補(bǔ)給結(jié)轉(zhuǎn),再計今年的啊

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齊紅老師 解答 2023-04-17 07:56

你好,到底是留抵稅款退回了,還是抵扣了之后的應(yīng)納稅額呢?

你好,到底是留抵稅款退回了,還是抵扣了之后的應(yīng)納稅額呢?
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你好,進(jìn)項稅額大于銷項稅額,期末需要結(jié)轉(zhuǎn)的? ,分錄是? 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)
2023-04-16
可以做 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項。
2021-02-01
一、10 月銷項小于進(jìn)項,形成留抵稅額,不需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。 二、11 月銷項稅額大于進(jìn)項稅額時,需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。會計分錄如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅
2024-12-07
你好,不需要做任何處理哈
2023-01-03
可以 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項
2023-11-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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