老師還沒(méi)有收到固定資產(chǎn)票據(jù)的時(shí)候 我 相當(dāng)于暫估入賬了 但是沒(méi)有寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅 那么到最后收到了 固定資產(chǎn)這個(gè)發(fā)票是否要把原來(lái)做的那一筆沖紅再按照 實(shí)際的發(fā)票上面的價(jià)稅來(lái)入賬呢 具體的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢

老師，我們2021年12月份銷(xiāo)售家具，但是發(fā)票2022年3-5月才收，那么我12月份的暫估入庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本需要做嘛？還是等到時(shí)候發(fā)票到了再做進(jìn)去，不用暫估了。因?yàn)檫@個(gè)月要交接賬本了，我不懂是我留著暫估，等今年下一任會(huì)計(jì)調(diào)整，還是暫估我不做在12月裝訂

老師，以前會(huì)計(jì)去年暫估了15萬(wàn)成本沒(méi)沖一直掛賬上，我們討論了一下，說(shuō)直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-150000，貸：應(yīng)付賬款-暫估-150000，這正常來(lái)說(shuō)是不合規(guī)，但為了避免更正匯算清繳要補(bǔ)稅和滯納金之類(lèi)的，商量了一個(gè)補(bǔ)救的方法就直接沖了在今年找票，如果按他們這么說(shuō)的做了這個(gè)不合規(guī)的分錄沖的話對(duì)我自己本人會(huì)不會(huì)有什么影響??？

一個(gè)酒店，去年年底開(kāi)業(yè)的時(shí)候購(gòu)進(jìn)的桌椅，床，那些沒(méi)有發(fā)票，暫估成本了，今年才把票補(bǔ)上，這個(gè)要怎么入賬呢，直接沖暫估，還是做固定資產(chǎn)，接下來(lái)要折舊

老師，您看一下兩個(gè)截圖，沖暫估分錄是直接沖去年暫估的紅沖分錄，但工程施工入轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本沒(méi)有動(dòng)（去年做的暫估是根據(jù)帳務(wù)需要做的數(shù)據(jù)）。材料專(zhuān)票是今年來(lái)的發(fā)票做的分錄，但入工程施工的材料肯定不能再入成本了，因?yàn)槿ツ耆肓?，今年這個(gè)材料的分錄要怎么做？請(qǐng)寫(xiě)出來(lái)，容易看明白。