也就是有一個(gè)一般納稅人，這一年中再確認(rèn)銷售收入時(shí)就得結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品，可賬上根本不夠結(jié)轉(zhuǎn)的，老會(huì)計(jì)就經(jīng)常暫估庫存商品，借：庫存商品-A產(chǎn)品，貸：應(yīng)付賬款-S公司，在今年老板讓把暫估入庫的票補(bǔ)上，而做這個(gè)賬的老會(huì)計(jì)說去年不欠票了，我在想老會(huì)計(jì)不是在去年暫估S公司好多，怎么就不欠票了呢？您說是不是看這個(gè)應(yīng)付賬款S公司余額是在哪方來決定欠不欠票問題？如果暫估的應(yīng)付賬款在借方則表示對(duì)方不欠咱票，如果在貸方就表示欠咱票

你好，老師，就是我們公司之前進(jìn)了一批貨，然后款也付過了。但是合同上是寫著后續(xù)出現(xiàn)什么質(zhì)量問題是可以退貨的，然后我們有退貨，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做了采購?fù)素泦巍Ｈ缓笪邑?cái)務(wù)這邊做了借：庫存商品—暫估 貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款 但是這次采購與我說因?yàn)楹臀覀兒献鞯墓咀N了不存在這個(gè)公司了。所以這筆退貨的紅字發(fā)票也開不過來，而且錢也退不回來給我們了。然后我接下來應(yīng)該怎么處理這個(gè)賬務(wù)？怎么去做這個(gè)賬

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅。現(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來時(shí) 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問一下是什么原因？

老師，我剛接手一個(gè)勞保用品公司，屬于一般納稅人，在查看庫存賬時(shí)，發(fā)現(xiàn)暫估著好多商品，而且后期來票也有沒沖暫估的情況，導(dǎo)致庫存虛增好多，這個(gè)怎么解決，請(qǐng)給詳細(xì)說一下，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦？

老師，請(qǐng)教下：我剛接手一家之前由外賬公司做的賬，現(xiàn)在要企業(yè)所得稅匯算清繳2022年度，我發(fā)現(xiàn)2022年的賬本里面有暫估庫存40萬，只有做賬憑證，沒有發(fā)票支撐，現(xiàn)在一直讓老板去補(bǔ)這個(gè)暫估發(fā)票進(jìn)來，老板也一直沒動(dòng)靜，我覺得這家賬之前有虛開發(fā)票的嫌疑，現(xiàn)在我是這家賬務(wù)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，我有點(diǎn)擔(dān)心我有風(fēng)險(xiǎn)。老師，這樣的情況我該怎么辦呢？