老師，我們企業(yè)2020年虧損460多萬(wàn)，今年1至2月份都有盈利，我想問(wèn)第一季度申報(bào)所得稅會(huì)不會(huì)先彌補(bǔ)以前的虧損，我現(xiàn)在要不要計(jì)提所得稅，我擔(dān)心現(xiàn)在計(jì)提了，到時(shí)候申報(bào)的時(shí)候彌補(bǔ)以前虧損了不用交稅了，我又計(jì)提了到時(shí)候還是麻煩

2022.12月計(jì)提了企業(yè)所得稅，申報(bào)的時(shí)候彌補(bǔ)了以前年度虧損，最后沒(méi)有繳納這筆稅額。那在2023年一月份的時(shí)候需要沖銷這筆計(jì)提嗎？

老師，我們?cè)?2年10月交企業(yè)所得稅時(shí) 有減 彌補(bǔ)以前年度虧損10萬(wàn)，但是22年12月的時(shí)候 修改了19年的報(bào)表，使得22年本身是沒(méi)有可以彌補(bǔ)以前年度虧損的，所以現(xiàn)在報(bào)22年年報(bào)的時(shí)候，a106000企業(yè)所得稅虧損明細(xì)表 沒(méi)有顯示可以彌補(bǔ)以前年度虧損的金額，這個(gè)怎么辦。

我2022年底計(jì)提了一筆所得稅稅費(fèi)800，但是填報(bào)所得稅季度申報(bào)表時(shí)候，有個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損，導(dǎo)致實(shí)際未產(chǎn)生所得稅。到了2023年1月份也未實(shí)際繳納，但是現(xiàn)在我賬面一直有一筆應(yīng)交的所得稅。我這筆帳怎么處理，直接把這筆分錄在2023年12月份沖掉么

計(jì)提企業(yè)所得稅，計(jì)提所得稅金額8064，申報(bào)的時(shí)候，繳稅6044元。有減免以前年度虧損37546，計(jì)提多了后面可以沖減嗎？