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Q

老師,匯算清繳后,退了企業(yè)所得稅,那我應(yīng)該怎么做賬呢?謝謝

2023-04-11 14:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-04-11 14:58

?你好 : 相關(guān)分錄如下: 1企業(yè)準則處理 : 補提所得稅時: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)月末結(jié)轉(zhuǎn): 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 (3)繳納時: 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款 2小企業(yè)準則 處理 : 補提所得稅時: 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)繳納時: 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2023-04-11 14:58

看錯了? 是退稅 是小準則 嗎?

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快賬用戶1532 追問 2023-04-11 14:59

對,是小企業(yè)會計準則老師

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快賬用戶1532 追問 2023-04-11 15:02

退稅老師,那就是補提那個分錄的反方向嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-11 15:09

你好。借銀行存款貸應(yīng)交稅費,借應(yīng)交稅費貸,未分配利潤。

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2023-04-11
你好,你們是企業(yè)會計準則,還是小企業(yè)會計準則
2024-10-17
您好, 是的是可以申請退回的
2022-05-09
你好,借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅, 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款 財務(wù)報表上面不需要修改。
2022-04-13
您好! 借:應(yīng)交稅金——應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅金——應(yīng)交企業(yè)所得稅 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配——未分配利潤
2021-07-15
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