老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價(jià)格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

老師，付款給供應(yīng)商，供應(yīng)商沒有開發(fā)票來，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款。后期供應(yīng)商開發(fā)票來了，借：庫存商品，借：應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：預(yù)付賬款。是這樣掛賬嗎？

老師，請問下當(dāng)月貨已到倉庫，對方未開具發(fā)票，那我當(dāng)月暫估庫，我看學(xué)堂都是 先借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款 暫估款，第二個(gè)月發(fā)票到了再紅沖這筆分錄。 我的做法是當(dāng)月貨到未開票，借庫存商品（未稅部分），貸應(yīng)付賬款（未稅部分），第二個(gè)月發(fā)票到了，再借應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款（進(jìn)項(xiàng)稅額金額），這樣可以嗎

付款 借：預(yù)付賬款 602030 貸：銀行存款602030 收到發(fā)票 借：庫存商品/應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)44702 貸：預(yù)付賬款 44702 收到退貨款 借：銀行存款562025 貸：預(yù)付賬款562025 然后我跨年認(rèn)證以后申請了沖紅4697。這張票銷售方開過來以后 我怎么入賬，因?yàn)楝F(xiàn)在是預(yù)付賬款貸方余額是4697。我做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出和庫存商品。都會導(dǎo)致預(yù)付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄

老師4s店已付廠家車款 發(fā)票未收，會計(jì)分錄借預(yù)付賬款貸銀行存款，到了一些車，借庫存商品 貸預(yù)付賬款—暫估預(yù)付賬款 收到發(fā)票做借 預(yù)付賬款—暫估預(yù)付賬款，應(yīng)交稅費(fèi)貸預(yù)付賬款，這樣做可以嗎 都是發(fā)票未收的情況，還有公司將商品車轉(zhuǎn)為試駕車的會計(jì)分錄我還是不知道咋做