公司處置了一臺固定資產(chǎn)，按照3%減按2％征收，增值稅報表簡易征收銷售額30000÷3%。 我報年報的時候是銷售額和固定資產(chǎn)凈值差額記入營業(yè)外收入。 現(xiàn)在稅管員給我打電話說是銷售額增值稅報表和年報不一致？怎么辦呢 比如說賬面剩余價值是100，我賣了200， 賬務處理，把這100元差額記入了營業(yè)外收入，但是現(xiàn)在有一個問題，我增值稅報表帶出的數(shù)據(jù)是200的不含稅金額（開票金額），但是我做帳和報年報的時候是100記入了營業(yè)外收入，現(xiàn)在就導致我的年報主營業(yè)務收入（不包含銷售資產(chǎn)，銷售資產(chǎn)差額在營業(yè)外收入體現(xiàn)）和增值稅報表的銷售額數(shù)據(jù)不一致（帶出銷售資產(chǎn)的開票數(shù)據(jù)，簡易征收欄次）。老師我發(fā)一個報表的圖您看下，我不知道我的問題說清楚沒？

老師你好，我想問一下，企業(yè)銷售固定資產(chǎn)，我做分錄的時候通過固定資產(chǎn)清理，報稅務局增稅稅表一的時候我把銷售固定資產(chǎn)的收入填在未開票收入里，年報的時候，這個未開票收入應該填在哪張表里，如果不填就會導致增值稅表與年報表不符

請問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務查到，自己內(nèi)部調(diào)整，匯算清繳調(diào)減這筆增值稅不用在今年增值稅報表里填嗎？老師能說詳細點嗎？

沖回的固定資產(chǎn)清理收入年報做營業(yè)外收入調(diào)減，表里沒有這個選項就填在其他可以嗎？

沖回的固定資產(chǎn)清理收入，年報調(diào)減營業(yè)外收入，年報我還沒進去填過就是不知道填哪張表哪個欄次？老師能看看回復下嗎？