老師您好，麻煩問(wèn)一下今年小微企業(yè)1一3月未達(dá)起征點(diǎn)30萬(wàn)，免稅額應(yīng)該按3%還是1%（含稅收入1一3月是28萬(wàn)）會(huì)計(jì)分錄怎么做，應(yīng)該怎么計(jì)算？及增值稅申報(bào)表怎么填？
1%的稅率。借銀行28萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入28萬(wàn)/1.01 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
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關(guān)于小規(guī)模申報(bào)增值稅，20年第一季度不含稅銷售額未超過(guò)30萬(wàn)。不含稅銷售額1月1000元，2月無(wú)，3月280000，申報(bào)的時(shí)候如果都填在免稅里，那么營(yíng)業(yè)外收入就把3月開(kāi)票1%稅率得部分，算成了3%得了。計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候又會(huì)和報(bào)表有差別。該怎么處理呢
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老師，這個(gè)新政策怎么理解，小規(guī)模還是按3%開(kāi)具普票嗎？季度超過(guò)30萬(wàn)的，就在申報(bào)的時(shí)候填附表減按1%那種？像前年一樣？？ 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,對(duì)月銷售額10萬(wàn)元以下(含本數(shù))的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅;適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。
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老師您好，麻煩問(wèn)一下今年小微企業(yè)1一3月未達(dá)起征點(diǎn)30萬(wàn)，免稅額應(yīng)該該3%還是1%（含稅收入1一3月是28萬(wàn)）會(huì)計(jì)分錄怎么做，應(yīng)該怎未計(jì)算？
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老師您好，麻煩問(wèn)一下今年小微企業(yè)1一3月未達(dá)起征點(diǎn)30萬(wàn)，免稅額應(yīng)該按3%還是1%（含稅收入1一3月是28萬(wàn)）會(huì)計(jì)分錄怎么做，應(yīng)該怎么計(jì)算？及申報(bào)表怎么填寫？
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老師您好，麻煩問(wèn)一下今年小微企業(yè)1一3月未達(dá)起征點(diǎn)30萬(wàn)，免稅額應(yīng)該按3%還是1%（含稅收入1一3月是28萬(wàn)）會(huì)計(jì)分錄怎么做，應(yīng)該怎么計(jì)算？及增值稅申報(bào)表怎么填？
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金額多少以上的算做固定資產(chǎn)
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應(yīng)收賬款的合同質(zhì)量扣款是否可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，營(yíng)業(yè)外支出的二級(jí)科目列什么明細(xì)？這部分營(yíng)業(yè)外支出在所得稅匯算清繳稅前扣除是否有相關(guān)的政策依據(jù)？
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計(jì)提社保時(shí)，計(jì)提了14個(gè)人的其他應(yīng)收款個(gè)人社保部分，但發(fā)工資時(shí)，因有一個(gè)員工離職，同事沒(méi)有扣除個(gè)人社保金額，直接發(fā)放了，那做發(fā)放工資賬的時(shí)候，其他應(yīng)收款個(gè)人社保部分就有余額，這筆賬應(yīng)該怎么做
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24年計(jì)提的，25年收到發(fā)票啦，那發(fā)票時(shí)附再24年還是25年，然后記賬憑證是啥
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老師，公司給員工繳納5月份的社保（公司第一次給員工繳納社保，新員工），申報(bào)的時(shí)候選擇稅款所屬期起：2025年5月；稅款所屬期止：2025年5月，為什么繳費(fèi)期限是2025年6月30日呢？我現(xiàn)在想要繳納5月份的社保，繳費(fèi)期限不應(yīng)該是5月25日或者5月底結(jié)束嗎？還是我申報(bào)的時(shí)候稅款所屬期填錯(cuò)了嗎？請(qǐng)老師指教呢
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老師，我想請(qǐng)教一下，我的預(yù)收賬款不平，應(yīng)該怎么做呢？
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老師，晚上好！我想請(qǐng)教一下
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個(gè)稅首次忘交 是不是不用罰滯納金
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，申請(qǐng)出口食品生產(chǎn)企業(yè)備案，需要先辦個(gè)電子口岸卡是嗎？那要怎么申請(qǐng)呢？個(gè)體戶可以申請(qǐng)這個(gè)備案嗎？
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老師你好。請(qǐng)問(wèn)25年1月補(bǔ)繳的2024年7-12月的養(yǎng)老保險(xiǎn)，匯算清繳算24年還是25年
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季度末的那個(gè)月借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅， 貸營(yíng)業(yè)外收入。
老師申報(bào)表怎么填寫？
主表第十行填寫銷售額，不含稅的金額就是協(xié)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的那一個(gè)免稅的稅額，按照3%的來(lái)差異可以忽略申報(bào)提交就可以的。
不用填附表 減免稅的
還有老師，貸營(yíng)業(yè)外收入一政府補(bǔ)助，可以嗎老
對(duì)的，是的，可以這么做的。
謝謝老師
不用客氣，周末愉快。
老師這樣申報(bào)會(huì)不會(huì)影響企業(yè)所得稅匯算
不影響 營(yíng)業(yè)外收入，照樣需要交所得稅。