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老師,我是個體餐飲,個體定額按季度33萬按3%征收,一個月沒3300增值稅,我增值稅申報如何填寫,本月只開票24916不到33萬

2023-04-06 18:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-06 19:10

你好! 通常個體戶定期定額征稅的增值稅申報的納稅人,實行簡易征收的辦法,到主管國稅機關(guān)辦稅服務大廳申報繳納稅款即可,憑稅票就認定貴公司已經(jīng)申報納稅了,不需要再填寫納稅申報表了。 現(xiàn)在都納稅實名制,要求網(wǎng)上電子稅務局客戶端申報。步驟如下: 1、首先,在電腦上安裝電子稅務局客戶端,然后,點擊圖標進入。 2、銷售情況的填寫:填寫《增值稅納稅申報表附列資料(一)》(本期銷售情況明細),由于是個體戶定期定額征稅,發(fā)票額度未超過定額數(shù),此表0保存即可。 3、稅額抵減的填寫:填寫《增值稅納稅申報表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。(有稅額抵減業(yè)務的納稅人填寫)。由于是個體戶定期定額征稅,發(fā)票額度未超過定額數(shù),此表0保存即可。 4、主表的填寫:填寫《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》。(根據(jù)附表數(shù)據(jù)填寫主表)。由于是個體戶定期定額征稅,發(fā)票額度未超過定額數(shù),銷售數(shù)填人增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)第11欄,即可,然后保存

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2023-04-06
你好 按照40申報增值稅的
2021-07-22
同學你好 按核定的來申報繳納 只要不超核定的金額就按核定的申報
2024-02-28
根據(jù)你的開的專票還是普票先填第2,3行,再填10行,也可以在首頁咨詢一下我們的客服,有相關(guān)課程推薦
2021-10-12
根據(jù)你的開的專票還是普票先填第2,3行,再填10行
2021-10-12
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