老師，我想問(wèn)一下如果本期我們季度不含稅收入為703879.6元，那么按照這個(gè)政策我本期應(yīng)該繳納多少增值稅，能不能幫我寫(xiě)個(gè)計(jì)算過(guò)程，我感覺(jué)我已經(jīng)懵了

同學(xué)您好，不含稅收入為703879.6元 ，計(jì)算公式=703879.6*1%

老師，我開(kāi)票的時(shí)候按照1%稅率開(kāi)票，記賬的時(shí)候按照1%入賬的增值稅第一季度賬面上的貸方余款為20000多，但是按照申報(bào)表計(jì)算出來(lái)的需要繳納7000多，我是記賬錯(cuò)誤了？記賬和申報(bào)數(shù)據(jù)對(duì)不住呀，真是不知道哪里出錯(cuò)了

老師按照1%算的應(yīng)納稅和賬上計(jì)提的增值稅不一致，我該怎處理？我找不出來(lái)哪里出了錯(cuò)誤

增值稅是按照1%入賬的呀，我核對(duì)了發(fā)票，是1%的票面金額累計(jì)這么多，但是為什么在申報(bào)計(jì)算的時(shí)候金額缺不一致呢。

同學(xué)您好，核對(duì)一下有沒(méi)有漏

老師，沒(méi)有漏，我現(xiàn)在的情況是應(yīng)交增值稅賬面貸方有21528.83需要繳納，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本年累計(jì)不含稅收入703879.6，但是申報(bào)表的時(shí)候需要繳納7038.8元，那么我賬面上的應(yīng)納增值稅為什么比申報(bào)表應(yīng)納多這么多數(shù)字？我是應(yīng)該按照哪個(gè)弄？

同學(xué)您好， 計(jì)算公式=703879.6*1%，看你的賬是如何記的，看一下明細(xì)

老師，這個(gè)是不含稅的銷售額，含稅的銷售額我加總了一下是725408.43

同學(xué)您好，同學(xué)您好，計(jì)算公式=703879.6*1.01=710918.396

老師，我找到問(wèn)題了，去年末有一個(gè)免稅收入今年沖減了，以至于收入和增值稅不一致呀。我做了個(gè)表格，老師能不能幫忙看一下我這個(gè)情況該怎樣處理？

同學(xué)您好，增值稅額也要紅沖的

老師，當(dāng)時(shí)開(kāi)票的時(shí)候票面是按照免稅開(kāi)的，今年一月份紅沖的時(shí)候也是按照免稅的紅沖的呀。結(jié)果現(xiàn)在弄的賬面亂亂的對(duì)不住呀

用稅/不含稅收入，看哪些不是1%就找出來(lái)了

找出來(lái)也不行，有一個(gè)沖減的免稅導(dǎo)致后面都對(duì)不住了

同學(xué)您好，沖的不影響稅，其他對(duì)上就行，報(bào)稅報(bào)準(zhǔn)了就可以

老師，我這個(gè)不知道怎么對(duì)上，因?yàn)闆_減的免稅收入使得今年的不含稅收入為703879.6了，按照不含稅收入實(shí)際應(yīng)納7000多的稅，但是因?yàn)槟莻€(gè)免稅收入沒(méi)有稅，但是它又減少了收入，導(dǎo)致稅多了好多和實(shí)際不一致。按照賬務(wù)需要兩萬(wàn)多的稅，實(shí)際上不含稅收入計(jì)算下來(lái)又沒(méi)有這么多

這個(gè)應(yīng)沒(méi)有錯(cuò)了，實(shí)開(kāi)收入基本是正確的(1449000+703879.6)*0.01=21528.796

對(duì)呀老師，現(xiàn)在的關(guān)鍵是申報(bào)的時(shí)候去年沖減的收入導(dǎo)致不含稅收入和應(yīng)納的稅額不符呀，那申報(bào)表我該怎么填寫(xiě)？ 如果按照不含稅收入703879.6申報(bào)的話實(shí)際應(yīng)納稅額就是7000多，但是我賬面上計(jì)提的增值稅是20000多，這個(gè)怎么處理？