老師您好，我們是籌建期公司，我之前所有的費(fèi)用都是歸集到長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)里了，等營業(yè)期再攤銷，現(xiàn)在還在籌建期我們公司簽訂了一份委外的科研項(xiàng)目，項(xiàng)目結(jié)束我們這邊是要申請(qǐng)專利，做無形資產(chǎn)的，現(xiàn)在我是籌建期，所有的費(fèi)用還沒有入損益，那我這個(gè)怎么做賬？

老師，我公司是2021年3月成立的公司，這一整年都沒收入，發(fā)生了70000元業(yè)務(wù)招待費(fèi)，那么匯算清繳的時(shí)候，可以做為籌建期按發(fā)生額60 %扣除嗎？

老師您好，我這邊有一個(gè)問題，就是我們公司新建廠房及辦公樓，然后發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)是入開辦費(fèi)還是入業(yè)務(wù)招待費(fèi)，因?yàn)槲覀儸F(xiàn)在還沒有營業(yè)收入，那沒入的話，我們?cè)趺慈^(qū)別于百分之六十一千分之五孰低去取呢？所以想問一下，這個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)在建期入哪里？

您好，老師，我們公司是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬?，F(xiàn)在做匯算清繳，基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，其實(shí)資產(chǎn)總額沒有期初數(shù)的，但是因?yàn)椴荒芴?，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來呢？還有那個(gè)從業(yè)人數(shù)，那的數(shù)據(jù)在哪里找呢？你說填期初49.1期末40.68/2，我現(xiàn)在做的是匯算清繳里的基礎(chǔ)信息表，不是應(yīng)該按季度平均值除以4來算嗎

我知道是根據(jù)4個(gè)季度的平均值相加除以4來計(jì)算，老師你能幫我算出條算式我看下嗎？我們是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬?，F(xiàn)在做匯算清繳，基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬元，11月份是49.28萬元，12月份是40.68萬元，之前零申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，其實(shí)資產(chǎn)總額沒有期初數(shù)的，但是因?yàn)椴荒芴?，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來呢？