1. 去年10月、12月分批租入員工宿舍，發(fā)票11月起陸續(xù)開具過來，12月開來的票，我在12月直接計(jì)提了兩個(gè)月的房租攤銷，今年一月份開了的票，直接在當(dāng)月計(jì)提三個(gè)月的，這個(gè)操作是否可以？ 2. 去年11月有一筆報(bào)銷，二級(jí)科目以及登記的金額有誤，于一月做了沖銷調(diào)整 3. 去年11月錄入有幾個(gè)固定資產(chǎn)的年限填寫錯(cuò)誤以及一個(gè)固定資產(chǎn)類別填寫錯(cuò)誤，均于一月在固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行了變動(dòng)調(diào)整。 4. 去年12月的手續(xù)費(fèi)發(fā)票，今年2月才開過來。 以上事項(xiàng)在申報(bào)21年的所得稅時(shí)是否需要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整？

老師好，去年11月份公司組織技術(shù)人員去看一個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，但是項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)是一處景點(diǎn)，所以購(gòu)買了幾張門票，然后今年3月份才開具發(fā)票，那這筆費(fèi)用列入什么科目，這筆費(fèi)用是計(jì)入11月份還是3月份

老師你好，請(qǐng)問一下2022年12月份我們支付一筆2萬(wàn)元的翻譯費(fèi)給翻譯公司，但是翻譯公司未給我們開具發(fā)票，我們?cè)谌ツ?2月份做了暫估費(fèi)用2萬(wàn)。借：管理費(fèi)用-翻譯費(fèi)2萬(wàn)，貸：銀行收款2萬(wàn)，現(xiàn)在2023年3月翻譯公司才給我們開這個(gè)2萬(wàn)的翻譯費(fèi)，請(qǐng)問一下現(xiàn)在跨年了3月份我們收到這個(gè)2萬(wàn)的翻譯費(fèi)發(fā)票該怎么做分錄呢？并且我們的記賬軟件上沒這個(gè)“以前年度調(diào)整”這個(gè)科目。請(qǐng)老師把這個(gè)分錄寫給我一下可以嗎？謝謝

老師，我四月份收到一張今年一月份開票日期的給我們小規(guī)模公司的一張購(gòu)買鍋具的發(fā)票，要是做分錄是借銷售費(fèi)用 貸現(xiàn)金，但是我忽然看見備注欄備注了補(bǔ)去年10月發(fā)票字樣，這個(gè)得怎么處理？因?yàn)槲胰ツ瓴恢烙羞@張發(fā)票，也沒有計(jì)提，當(dāng)我看見這個(gè)備注后就把財(cái)務(wù)軟件反結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月份，做了一個(gè)計(jì)提的分錄想著今年四月時(shí)候做賬沖減去年計(jì)提，22年所得匯算也不用調(diào)增這樣可以嗎？

老師，你好，是這樣的，我上個(gè)月開票開錯(cuò)了一張，當(dāng)時(shí)點(diǎn)了作廢，但是不知道為什么沒有成功，我認(rèn)為成功了，賬上就沒做這筆收入，但是今天報(bào)稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)開票軟件及電子稅務(wù)局上有這張發(fā)票，那我現(xiàn)在這個(gè)月就必須先交稅，然后下個(gè)月再開紅字發(fā)票對(duì)吧？但是我這個(gè)月不能繳稅所以就像用進(jìn)項(xiàng)票去抵扣，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)票足夠的話增值稅可以全抵對(duì)吧？但是我這筆開票的我當(dāng)時(shí)認(rèn)為11月份開票已經(jīng)成功作廢了，這個(gè)收入也沒有進(jìn)賬，這個(gè)賬務(wù)怎么調(diào)整？需要調(diào)整嗎？