老師，收到發(fā)票先不認(rèn)證，掛到了應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證科目，可是這樣的話 時(shí)間久了 借方金額比較大 容易出現(xiàn)負(fù)數(shù) ，如果不想這樣 該找一個(gè)怎么樣的分錄比較合適
你要想不出現(xiàn)負(fù)數(shù)，可以進(jìn)入到待攤費(fèi)用里面。
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老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請(qǐng)問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問怎么辦
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老師我想問下我如果公司收到一張發(fā)票待認(rèn)證，那我分錄就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：銀存或者應(yīng)付嘛，如果后面我又認(rèn)證了又轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額，那就沖銷待認(rèn)證科目了嘛，那后面如果我進(jìn)項(xiàng)稅額又轉(zhuǎn)出了，那我是借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），那這樣的話，那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額就還包含了轉(zhuǎn)出這部分啊，這個(gè)怎么弄的呢
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你好，老師，請(qǐng)問一下，我每次收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都是借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款。然后比如月末沒有銷項(xiàng)發(fā)票開出去，我就沒有去認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這樣一來時(shí)間久了，就會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，負(fù)數(shù)金額就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，那這樣報(bào)表有沒有問題，會(huì)不會(huì)產(chǎn)生預(yù)警
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老師，我們收了很多招生費(fèi)，這些都放在了預(yù)收賬款里，等著之后按完成率轉(zhuǎn)化成收入，現(xiàn)在遇到個(gè)問題就是這些招生費(fèi)里，我們還要付給別的公司傭金，可是這個(gè)比例沒有固定的，一開始想收錢的時(shí)候如果能算出來就一部分放在預(yù)收賬款，一部分放在其他應(yīng)付里，這樣預(yù)收掛的金額不會(huì)太大?，F(xiàn)在算不出來的話，之后如果付出去傭金了，科目要怎么做
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老師您 好，我們收到供應(yīng)商開過來的發(fā)票，當(dāng)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，全都先入賬，入賬的分錄為：借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，但是認(rèn)證發(fā)票時(shí)，我只是認(rèn)證部分，這時(shí)我會(huì)手工做一筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，每個(gè)月做賬的模式都是這樣，現(xiàn)在出報(bào)表時(shí)，出現(xiàn)一種結(jié)果，就是應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目出現(xiàn)貸方金額，好奇怪哦
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你好，出口以CIF價(jià)報(bào)關(guān)，報(bào)關(guān)單上的總價(jià)是人民幣1000元，運(yùn)費(fèi)100元，保費(fèi)37.26元，是不是用1000-100-37.26元=862.74元確認(rèn)收入來開發(fā)票的？
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新開業(yè)的酒店，一般納稅人，還沒營(yíng)業(yè)，籌建期，6月才開始建的賬套，印花稅都需要交哪些稅目？ 1.營(yíng)業(yè)賬簿怎么報(bào)，計(jì)稅金額怎么填？ 2.老板的投資款什么時(shí)候交印花稅，我看稅目里沒有投資相關(guān)的類目？
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老師，老板有個(gè)證書到期了，延期培訓(xùn)費(fèi)，進(jìn)管理費(fèi)用下的教育費(fèi)，對(duì)吧？
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總分公司匯總納稅申報(bào)企業(yè)所得稅是指每個(gè)季度都匯總還是匯算清繳時(shí)再匯，平時(shí)各申報(bào)各的呢
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老師，計(jì)算應(yīng)收賬款賬齡用哪個(gè)函數(shù)
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增加流動(dòng)資產(chǎn)投資增加流動(dòng)資產(chǎn)的持有成本降低收益性。是不是意思是手上的現(xiàn)金存貨應(yīng)收賬款更多了？老師
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2024年前8個(gè)月與保密單位簽的合同，后四個(gè)月與正常單位簽的合同，六月份短信通知可以退稅，我直接在app上退了，但是財(cái)務(wù)老師要求我要把前八月和后四月的稅合并在一起，給了我一張單子，我直接填在app上，app顯示失業(yè)險(xiǎn)沒辦法手動(dòng)填寫，結(jié)果我直接點(diǎn)了下一步，后續(xù)顯示我需要再補(bǔ)繳一部分錢，我想問，我直接在app上補(bǔ)交，沒有失業(yè)險(xiǎn)這個(gè)，會(huì)對(duì)以后的有什么影響嗎，期待您的回答，謝謝
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老師，今年收到2024年匯算清繳退還的稅費(fèi)，如何入賬？
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IFRS9下，紅利股資產(chǎn)計(jì)入FVOCI賬戶（看到券商研報(bào)這么寫），意思是紅利股和紅利基金都計(jì)入FVOCI里嗎？其他類型股票和股票基金還是計(jì)入FVTPL嗎？
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請(qǐng)問.2017年個(gè)人之間交易未上市的公司的股票，獲利20萬(wàn)元，至今未繳納個(gè)人所得稅，需要補(bǔ)繳的話是按偶然所得20%的稅率還是按八級(jí)累進(jìn)稅率計(jì)算稅款.稅率是多少，滯納金是多少？購(gòu)買人是代扣代繳義務(wù)人嗎？如果當(dāng)時(shí)未繳納稅金，代扣代繳義務(wù)人也要承擔(dān)相應(yīng)的罰款嗎？
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老師，是待攤費(fèi)用還是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 這兩個(gè)是不同的科目吧
是不同的，不認(rèn)證可以暫時(shí)計(jì)入待攤費(fèi)用，代替待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)科目
這個(gè)做分錄 借 原材料 借 待攤費(fèi)用 貸 銀行存款 認(rèn)證的時(shí)候 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸 待攤費(fèi)用 是嗎
對(duì)沒錯(cuò)兒的就是這么做的
用這個(gè)科目，需要做其他的什么處理嗎？比如跨年的
不需要，這個(gè)不需要單獨(dú)的處理。
這個(gè)待攤費(fèi)用 可以設(shè)置二級(jí)科目嗎？因?yàn)槲沂墙ㄖI(yè) 我想其后面增設(shè) xxx項(xiàng)目
可以呀，你可以設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目。
老師，我還想問一下 待攤費(fèi)用 還能用在什么地方
嚴(yán)格來說，這個(gè)科目其實(shí)已經(jīng)取消了。其實(shí)很多企業(yè)還是在繼續(xù)沿用這個(gè)科目。
一些一年以內(nèi)的費(fèi)用也可以放到這個(gè)科目攤銷。
那我繼續(xù)用這個(gè)科目 充當(dāng)應(yīng)交增值稅 待認(rèn)證 是可的是吧
對(duì)，沒問題，這個(gè)問題不大。