老師，收到發(fā)票先不認(rèn)證，掛到了應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證科目，可是這樣的話 時間久了 借方金額比較大 容易出現(xiàn)負(fù)數(shù) ，如果不想這樣 該找一個怎么樣的分錄比較合適
你要想不出現(xiàn)負(fù)數(shù)，可以進(jìn)入到待攤費(fèi)用里面。
-
Q
老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項稅，貸預(yù)付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計又不一致，請問怎么辦
-
Q
老師我想問下我如果公司收到一張發(fā)票待認(rèn)證，那我分錄就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項稅額），貸：銀存或者應(yīng)付嘛，如果后面我又認(rèn)證了又轉(zhuǎn)入進(jìn)項稅額，那就沖銷待認(rèn)證科目了嘛，那后面如果我進(jìn)項稅額又轉(zhuǎn)出了，那我是借：庫存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出），那這樣的話，那個進(jìn)項稅額就還包含了轉(zhuǎn)出這部分啊，這個怎么弄的呢
-
Q
你好，老師，請問一下，我每次收到進(jìn)項發(fā)票都是借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額，貸：應(yīng)付賬款。然后比如月末沒有銷項發(fā)票開出去，我就沒有去認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票，這樣一來時間久了，就會產(chǎn)生財務(wù)報表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，負(fù)數(shù)金額就是待認(rèn)證進(jìn)項稅額，那這樣報表有沒有問題，會不會產(chǎn)生預(yù)警
-
Q
老師，我們收了很多招生費(fèi)，這些都放在了預(yù)收賬款里，等著之后按完成率轉(zhuǎn)化成收入，現(xiàn)在遇到個問題就是這些招生費(fèi)里，我們還要付給別的公司傭金，可是這個比例沒有固定的，一開始想收錢的時候如果能算出來就一部分放在預(yù)收賬款，一部分放在其他應(yīng)付里，這樣預(yù)收掛的金額不會太大?，F(xiàn)在算不出來的話，之后如果付出去傭金了，科目要怎么做
-
Q
老師您 好，我們收到供應(yīng)商開過來的發(fā)票，當(dāng)月收到進(jìn)項發(fā)票，全都先入賬，入賬的分錄為：借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額，但是認(rèn)證發(fā)票時，我只是認(rèn)證部分，這時我會手工做一筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅，每個月做賬的模式都是這樣，現(xiàn)在出報表時，出現(xiàn)一種結(jié)果，就是應(yīng)交稅費(fèi)這個科目出現(xiàn)貸方金額，好奇怪哦
熱門問答 更多>
-
你好，我今天去面試，然后那個老板就給我轉(zhuǎn)了兩次錢，一次一萬五，一次一萬六千多，讓我給他轉(zhuǎn)到公司賬戶，但是我沒有任何的收益，我沒盈利一分錢，這樣算違法嗎，因?yàn)槲耶?dāng)時也是腦子糊涂了，沒想明白就轉(zhuǎn)了，我以為就是幫忙而已
-
老師，資料一的營業(yè)凈利率和利潤留存率怎么算
-
老師，資料一的營業(yè)凈利率和利潤留存率怎么算
-
老師您好，請問現(xiàn)在注冊資本實(shí)繳是多久內(nèi)交齊？
-
我們店鋪比如說，拼多多是一個主體，天貓和京東一個主體，同一個法人，這樣會有影響嗎？
-
本年利潤是負(fù)數(shù)，年底結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤中，未分配利潤是正數(shù)，需要用盈余公積哦彌補(bǔ)虧損嗎？
-
老師，這題C為什么不對
-
@董老師，晚上好，提問的
-
怎么建賬？怎么做工商年報？怎么做匯算清繳？
-
我現(xiàn)在的就業(yè)形勢怎么樣？該不該離職？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師，是待攤費(fèi)用還是長期待攤費(fèi)用 這兩個是不同的科目吧
是不同的，不認(rèn)證可以暫時計入待攤費(fèi)用，代替待認(rèn)證進(jìn)項科目
這個做分錄 借 原材料 借 待攤費(fèi)用 貸 銀行存款 認(rèn)證的時候 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸 待攤費(fèi)用 是嗎
對沒錯兒的就是這么做的
用這個科目，需要做其他的什么處理嗎？比如跨年的
不需要，這個不需要單獨(dú)的處理。
這個待攤費(fèi)用 可以設(shè)置二級科目嗎？因?yàn)槲沂墙ㄖI(yè) 我想其后面增設(shè) xxx項目
可以呀，你可以設(shè)置二級明細(xì)科目。
老師，我還想問一下 待攤費(fèi)用 還能用在什么地方
嚴(yán)格來說，這個科目其實(shí)已經(jīng)取消了。其實(shí)很多企業(yè)還是在繼續(xù)沿用這個科目。
一些一年以內(nèi)的費(fèi)用也可以放到這個科目攤銷。
那我繼續(xù)用這個科目 充當(dāng)應(yīng)交增值稅 待認(rèn)證 是可的是吧
對，沒問題，這個問題不大。