老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開(kāi)的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開(kāi)了紅字，原因是開(kāi)票抬頭有誤。請(qǐng)問(wèn)我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒(méi)法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問(wèn)怎么辦

老師我想問(wèn)下我如果公司收到一張發(fā)票待認(rèn)證，那我分錄就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：銀存或者應(yīng)付嘛，如果后面我又認(rèn)證了又轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額，那就沖銷待認(rèn)證科目了嘛，那后面如果我進(jìn)項(xiàng)稅額又轉(zhuǎn)出了，那我是借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），那這樣的話，那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額就還包含了轉(zhuǎn)出這部分啊，這個(gè)怎么弄的呢

你好，老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我每次收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都是借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款。然后比如月末沒(méi)有銷項(xiàng)發(fā)票開(kāi)出去，我就沒(méi)有去認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這樣一來(lái)時(shí)間久了，就會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，負(fù)數(shù)金額就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，那這樣報(bào)表有沒(méi)有問(wèn)題，會(huì)不會(huì)產(chǎn)生預(yù)警

老師，我們收了很多招生費(fèi)，這些都放在了預(yù)收賬款里，等著之后按完成率轉(zhuǎn)化成收入，現(xiàn)在遇到個(gè)問(wèn)題就是這些招生費(fèi)里，我們還要付給別的公司傭金，可是這個(gè)比例沒(méi)有固定的，一開(kāi)始想收錢的時(shí)候如果能算出來(lái)就一部分放在預(yù)收賬款，一部分放在其他應(yīng)付里，這樣預(yù)收掛的金額不會(huì)太大?，F(xiàn)在算不出來(lái)的話，之后如果付出去傭金了，科目要怎么做

老師您 好，我們收到供應(yīng)商開(kāi)過(guò)來(lái)的發(fā)票，當(dāng)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，全都先入賬，入賬的分錄為：借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，但是認(rèn)證發(fā)票時(shí)，我只是認(rèn)證部分，這時(shí)我會(huì)手工做一筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，每個(gè)月做賬的模式都是這樣，現(xiàn)在出報(bào)表時(shí)，出現(xiàn)一種結(jié)果，就是應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目出現(xiàn)貸方金額，好奇怪哦