您好老師，我在等您，謝謝

你好 借 清理966393.82，折舊?439269.9? 貸?1405663.72 借 銀行 50 萬(wàn)，貸清理? ? 應(yīng)交稅費(fèi)? 小規(guī)模是 1 一般納稅人是? 13 借 資產(chǎn)處置損益 ，， 貸 清理? ? 你們多少稅率開(kāi)的?

老師，能給說(shuō)一下具體的數(shù)嗎，主要是稅額這塊，我不明白按哪個(gè)數(shù)計(jì)算，一般納稅人的這個(gè)

您看我這個(gè)分錄對(duì)嗎

你好 借 清理966393.82，折舊?439269.9? 貸?1405663.72 借 銀行 50 萬(wàn)，貸清理? 50-? ?50/1.13*0.13應(yīng)交稅費(fèi) 50/1.13*0.13? 按一般納稅人是? 13計(jì)算的 借 資產(chǎn)處置損益 ，， 貸 清理?

但是老師稅務(wù)說(shuō)我們這個(gè)車在二手車市賣50萬(wàn)不認(rèn)，讓我們按照966393.82這個(gè)來(lái)計(jì)算稅額，所以我不知道這個(gè)應(yīng)該怎么寫(xiě)，求老師指導(dǎo)，萬(wàn)分感謝，具體的分錄和數(shù)，我沒(méi)做過(guò)這個(gè)固定資產(chǎn)清理的

那您就按照稅務(wù)局說(shuō)的這個(gè)數(shù)據(jù)，把50萬(wàn)那個(gè)位置按照稅務(wù)局說(shuō)這個(gè)數(shù)字替換一下就行了，計(jì)算公式也和那個(gè)一樣，你看一下，如果你不會(huì)寫(xiě)，我給你寫(xiě)。

但是銀行存款只收到50萬(wàn)，所以才說(shuō)我們賣這個(gè)數(shù)不合法

你好? 少收的記營(yíng)業(yè)外支出? ?因?yàn)槟銉r(jià)格低 稅局讓你按市場(chǎng)價(jià) 交稅了 是這樣的??

老師，真的不會(huì)，懇請(qǐng)老師

好 借 清理966393.82，折舊 439269.9 貸 1405663.72 借 銀行 50 萬(wàn)， 營(yíng)業(yè)外支出， 貸清理 966393.82-966393.82/1.13*0.13 應(yīng)交稅費(fèi) 966393.83/1.13*0.13 按一般納稅人是 13計(jì)算的

這樣看一下，看能看清楚不？那個(gè)營(yíng)業(yè)外支出就借貸。倒擠出來(lái)的。 我沒(méi)有按計(jì)算器。你按計(jì)算器算一下。

說(shuō)的老師，您真好，就是您說(shuō)的這個(gè)意思，非常感謝老師

客氣，您現(xiàn)在理解了是吧！如果沒(méi)有問(wèn)題，祝您周末愉快，問(wèn)題解決，請(qǐng)好評(píng)，謝謝您。

就是老師，我給您發(fā)的圖片那個(gè)分錄是不對(duì)的吧？您給看看，和您這個(gè)不一樣，就是因?yàn)榭茨莻€(gè)圖片分錄，我才一直問(wèn)老師

你那個(gè)不對(duì)，你按照我寫(xiě)這個(gè)。

您好老師，今天我把分錄做了，但是固定資產(chǎn)清理借方余額正是增值稅那個(gè)數(shù)，怎么回事，是我哪里做的不對(duì)

你好，我看到你另一個(gè)提問(wèn)那個(gè)圖。最后就是結(jié)轉(zhuǎn)處置損益，把固定資產(chǎn)清理的余額從反方向轉(zhuǎn)出來(lái)，寄到資產(chǎn)處置損益里。

就是在結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出對(duì)嗎

處置的損益是結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。

不用營(yíng)業(yè)外支出這個(gè)。報(bào)廢的才用營(yíng)業(yè)外收支。

那老師就是我那個(gè)用營(yíng)業(yè)外支出不對(duì)對(duì)嗎，求分錄拜托老師了

昨天您告訴我是營(yíng)業(yè)外支出

就是老師您看看我上傳的圖片那兩個(gè)憑證，哪里不對(duì)，求您告訴我，具體的好嗎，

你好，報(bào)廢處置的損益是計(jì)入資產(chǎn)處置損益，這個(gè)科目是準(zhǔn)確的。

那個(gè)營(yíng)業(yè)外支出不是處置損益。我昨天不是給你說(shuō)了嘛。因?yàn)槟阋还簿唾u了50萬(wàn)。稅務(wù)局是按照按照清理那個(gè)價(jià)格，讓你計(jì)算增值稅嗎？所以說(shuō)這樣就會(huì)出來(lái)差異了，但是差異你沒(méi)有收到錢(qián)，所以我才讓你進(jìn)入營(yíng)業(yè)外支出的。